| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как посчитать минимальный оборот для обязательной постановки на учёт по НДС для экспедиторов? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Alina Radina |
| Добавлено: | #1 Пт Апр 19, 2019 16:33:24 |
| Заголовок сообщения: | Как посчитать минимальный оборот для обязательной постановки на учёт по НДС для экспедиторов? |
Здравствуйте, мы ИП на ОУР, экпедиторы, документы выписываем так (общая сумма документа 120 000 тг.): 1. Грузоперевозка допустим 100 000 тг. (дт 1210 кт 3387) 2. Экспедиторские услуги допустим 20 000 тг. (дт 1210 кт 6010) наш доход 20 000 тг. наши расходы 100 000 тг. когда считаем минимальный оборот для обязательной постановки на учёт по НДС, то суммируем все экспедиторские услуги (20 000 тг.), т.е. счет 6010, верно? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Пт Апр 19, 2019 17:04:06 |
| Заголовок сообщения: | |
ст. 376 НК РК |
|
| Автор: | Alina Radina |
| Добавлено: | #3 Пт Апр 19, 2019 17:15:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 376. Обороты по реализации (приобретению), осуществляемые по договору транспортной экспедиции Выполнение работ, оказание услуг, определенных договором транспортной экспедиции, перевозчиком и (или) другими поставщиками для стороны, являющейся клиентом по договору транспортной экспедиции, не являются оборотом по реализации экспедитора. значит оборотом по реализации будут только экспедиторские услуги (счет 6010) |
|
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #4 Пн Апр 22, 2019 12:29:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Alina Radina, можно вопрос,а почему у Вас по грузоперевозке проводка(дт 1210 кт 3387) ? Я была в налоговой в отделе разъяснения именно по поводу постановке на учет по НДС экспедиторами,и там объяснили,что на доход 6010 идет вся реализация, но для постановки на НДС идут только экспедиторские услуги. На мой вопрос, если я за год окажу на 200 млн. тенге услуг (из них 20 млн экспедиторские),то ответили,что в строку 100.00.01 ставить именно 200 млн.,а потом когда придет уведомление о постановке на НДС,нужно будет написать объяснительную ,что вы занимаетесь экспедиторскими услугам.С/у. |
|
| Автор: | Alina Radina | ||
| Добавлено: | #5 Пн Апр 22, 2019 13:46:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
и на вычеты берете грузоперевозку от перевозчика, это не верно, так как это (грузоперевозка от перевозчика) не является вашими доходами и вычетами, поэтому я считаю что на 6010 и в строку 100.00.01 нужно ставить только экспедиторские услуги (ваше вознаграждение) http://balans.kz/viewtopic.php?t=60929&highlight=%EF%F0%EE%E2%EE%E4%EA%E8+%FD%EA%F1%EF%E5%E4%E8%F2%EE%F0%F1%EA%E8%E5+%F3%F1%EB%F3%E3%E8 |
|||
| Автор: | ОльгаА |
| Добавлено: | #6 Пн Апр 22, 2019 17:13:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Alina Radina, А как тогда камералка пройдет? Если я в доход Ваши 20 000, ведь для покупателя 120 000 (ваша перевозка) будет расходной частью,он себе в расход поставит,так ведь? И как вы заполняете приложение первое по ф.100.00 ,услуги полученные без НДС,или вы не ставите туда расходы перевозчика?С/у. |
|
| Автор: | Alina Radina | ||
| Добавлено: | #7 Пн Апр 22, 2019 19:37:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
верно, потому как это не наши расходы, а расходы перевозчика |
|||