» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как внести исправленную счет-фактуру за прошлый год?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Дианочка
Добавлено: #1  Чт Сен 26, 2019 10:45:10
Заголовок сообщения:
[quote="Trish"]Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.[/qu
Думаю это будет верное решение.

Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:

Trish говорит:
Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.

Думаю это будет верное решение.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Чт Сен 26, 2019 10:33:07
Заголовок сообщения:
Дианочка говорит:
Почему я должны платить пени по вине самого поставщика

Согласен с Вами.Вам,конечно,решать,как поступить с этим поставщиком.
С ув.
Автор: Дианочка
Добавлено: #3  Чт Сен 26, 2019 10:26:51
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Предлагаю:
1.Доп.ф.300.00 за 1 кв.2018- минус 100 у.е.
2.Ф.300.00 за 2 кв.2019-плюс 100 у.е.
С ув.

Если внести изменения таким способом, то при этом я уберу НДС из зачета за прошлый период, еще потом заплачу пеню и плюс сумму НДС. Почему я должны платить пени по вине самого поставщика, а пени насчитают почти за 1,5 года.
Автор: Trish
Добавлено: #4  Чт Сен 26, 2019 10:08:57
Заголовок сообщения:
А мне кажется, что можно не исправлять ничего.
Цитата:
Статья 401. Дата отнесения в зачет налога на добавленную стоимость
1. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
1) дата получения товаров, работ, услуг;
2) дата выписки счета-фактуры или иного документа, являющегося основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии с пунктом 1 статьи 400 настоящего Кодекса.
Для целей настоящего пункта учитываются счета-фактуры, не являющиеся исправленными.

Т.е. по исправленным счетам-фактурам НДС в зачет берется по дате выписки основного (а в дальнейшем аннулированного) счета-фактуры.
Вы НДС взяли по дате выписке основного, а потом вам исправили счет-фактуру, но только номер (ужас, извращенцы), поэтому
НДС остается на месте.

Ну, или внести такие изменения: в 300 за 1 кв.2018 в приложении 300.08 минус счет-фактура с прежним номером, плюс счет-фактура с новым номером.
Автор: esiphi
Добавлено: #5  Чт Сен 26, 2019 06:48:21
Заголовок сообщения:
Дианочка говорит:
Какие изменения мы должны внести в налоговую отчетность?

Предлагаю:
1.Доп.ф.300.00 за 1 кв.2018- минус 100 у.е.
2.Ф.300.00 за 2 кв.2019-плюс 100 у.е.
С ув.
Автор: Дианочка
Добавлено: #6  Ср Сен 25, 2019 16:25:47
Заголовок сообщения: Как внести исправленную счет-фактуру за прошлый год?
Добрый день. В январе 2018 года поставщик выставил в наш адрес счет-фактуру на поставку товаров. В сентябре 2019 года выставляет исправленную счет-фактуру, а ту за прошлый год аннулирует. Был исправлен номер счет-фактуры. Какие изменения мы должны внести в налоговую отчетность?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ