» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как в ф.100 отразить расходы будущих периодов если рни не идут на вычеты?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #1  Вс Апр 19, 2020 00:59:21
Заголовок сообщения:
Dora говорит:
предыдущий бухгалтер в ф.100 за 2018г. не отразила РБП на конец т.е в cтроке 100.00.019V

Скорее всего это строка 100.00.009 V - так?
Если да, то в зависимости от того, что это за расходы, могут быть 2 варианта:
1) эти РБП, не отнесенные на вычеты в 2018 г., можете отнести на вычеты в 2019 г. по той же самой строке 100.00.009V.
2) если вы считаете, что их нельзя относить на вычеты, то тогда отражаете по строке 100.00.009 VIII.

По второй ситуации действительно непонятно, почему вы не можете взять на вычеты
Dora говорит:
Вторая по БУ в 2019 на РБУ отнесены следующие расходы - аренда, электроэнергия, сертификация, страхование, теплоэнергия т.е те расходы которые мы не можем взять на вычеты

Если это расходы, не связанные с предпринимательской деятельностью, то отразите их по строке 100.00.009VIII.
Если это действительно РБП, которые вы сможете отнести на вычеты в следующих годах, тогда отражаете их по строке 100.00.009 IХ.

Но в любом случае, если это услуги, приобретенные в 2019 г., их одновременно надо отразить в строке 100.00.009 III H.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #2  Сб Апр 18, 2020 20:27:33
Заголовок сообщения:
Dora говорит:
в ф.100 за 2018г. не отразила РБП на конец т.е в cтроке 100.00.019V,

точно 5 строка? Она не имеет отношения к 2019 году, а к 2017 имеет отношение
Цитата:
Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде

Dora говорит:
Вторая по БУ в 2019 на РБУ отнесены следующие расходы - аренда, электроэнергия, сертификация, страхование, теплоэнергия т.е те расходы которые мы не можем взять на вычеты, возможности изменить что то в 2019 нет, как теперь все правильно отразить в ф.100?

Ну кто знает, почему вы не можете эти расходы на вычеты брать, не отражайте в 100 форме тогда, вам лучше знать свою организацию, налоговый учет не обязан сходиться с бухучетом.
Автор: Dora
Добавлено: #3  Сб Апр 18, 2020 12:52:46
Заголовок сообщения: Как в ф.100 отразить расходы будущих периодов если рни не идут на вычеты?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=674363#674363
Добрый день, подскажите пожалуйста. Первая проблема - предыдущий бухгалтер в ф.100 за 2018г. не отразила РБП на конец т.е в cтроке 100.00.019V, теперь как ее показать в ф.100 за 2019г.(без сдачи доп.декларации)? Вторая по БУ в 2019 на РБУ отнесены следующие расходы - аренда, электроэнергия, сертификация, страхование, теплоэнергия т.е те расходы которые мы не можем взять на вычеты, возможности изменить что то в 2019 нет, как теперь все правильно отразить в ф.100?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ