» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно расчитать КПН за 2020г?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Alberas
Добавлено: #1  Пн Авг 02, 2021 13:36:03
Заголовок сообщения: Как правильно расчитать КПН за 2020г?
ТОО плательщик НДС сдало 100 декларацию за 2020г.
в строке 100,00,055 Налогооблагаемый доход - 124 307 587 тенге
в строке 100,00,059 исчисленная сумма КПН - 24 861 517 тенге
в строке 100.00.060 Чистый доход - 99 446 070 тенге
в строке 100.00.061КПН на чистый доход по ставке 15% - 14 916 910 тенге
в уведомлении о принятии налоговой отчетности стоит - 19 128 427 которая состоит из 2 сумм (14 916 910+4 211 517)
Вопрос: нужно ли заполнять строку 100.00.061,какую сумму правильно нужно оплатить ТОО,и как правильно высчитать сумму 4 211 517 тенге если это нужно?
Автор: Iraida
Добавлено: #2  Пн Авг 02, 2021 14:11:38
Заголовок сообщения:
В строке 100.00.060 указывается чистый доход юридического лица - нерезидента от деятельности в Республике Казахстан через постоянное учреждение в соответствии с пунктом 1 статьи 652 Налогового кодекса. Вы нерезидент?
Автор: Alberas
Добавлено: #3  Пн Авг 02, 2021 14:26:49
Заголовок сообщения:
нет мы нерезидент,получается что после строки100,00,059 нам не одной цифры не следует считать.
Автор: Iraida
Добавлено: #4  Пн Авг 02, 2021 14:32:38
Заголовок сообщения:
Я правильно поняла, что вы не являетесь нерезидентом?
Тогда 100.00.059 и 100.00.062 вам следовало заполнить, а 060,061 - нет. КПН к оплате 24 861 517 тенге.
Вот правила заполнения: https://pro1c.kz/articles/formy-nalogovoy-otchetnosti-na-2019-god/forma-100-00-blank-i-pravila-sostavleniya-formy-za-2018-2019-god-prikaz-39-ot-20-01-2020/#header_630
Автор: Alberas
Добавлено: #5  Пн Авг 02, 2021 15:31:34
Заголовок сообщения:
Ну теперь ясно ,тогда нужно будет делать допку к 100 декларации за 2020г. и доплачивать 24 861 517 -19 128 427= 5 733 090 тенге .
Только не понятно откуда НК вытащил сумму 4 211 517 тенге .

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ