» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: larka
Добавлено: #1  Пн Дек 27, 2021 13:40:03
Заголовок сообщения: Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно отразить в документе реструктуризация ОС, НДС который надо отнести в зачет. При формировании документа автоматически выходят расчеты, алгоритм которых мне не понят. Остаточная стоимость на дату постановки к примеру 43066 тенге. НДС был включен в стоимость , по логике я должна уменьшить ОС и отнести в зачет 4614 тенге (43066*12/112). Если поставить коэффициент 0,12 то НДС считает сверху а не в том числе.
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Пн Дек 27, 2021 15:12:02
Заголовок сообщения:
Просто проставить сумму НДС в "Стоимость частичного списания".
Указать в табличной части эту же сумму списания по БУ и НУ, счет списания 1421 выбрать из вида налогов НДС.
Еще надо заполнить регистр накопления «НДС к возмещению» на дату постановки, чтобы в 300ф отразились суммы.
Автор: larka
Добавлено: #3  Пн Дек 27, 2021 16:59:45
Заголовок сообщения:
Ставлю в ручную сумму НДС, при проведении начисляется амортизация и по НУ формируется какое то погашение разниц, не могу понять как это считается.
Елена Т говорит:
Еще надо заполнить регистр накопления «НДС к возмещению» на дату постановки, чтобы в 300ф отразились суммы.
это в каком документе подскажите пожалуйста
Автор: larka
Добавлено: #4  Чт Дек 30, 2021 15:28:55
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста в какой строке формы 300, отразить НДС к зачету по остаткам ?
Автор: Алиса
Добавлено: #5  Пт Дек 31, 2021 06:31:52
Заголовок сообщения:
Отдельной строки для такого зачетного НДС нет. Значит, надо выбирать наиболее подходящую строку методом исключений. Как-то слушала мнение известного консультанта, она предлагала этот НДС отражать в строке 300.00.022 - Корректировка НДС. Я не согласна с этим. Все случаи корректировки НДС, относимого в зачет, указаны в статье 404 НК РК . Исходя из норм этой статьи - данный случай не является корректировкой . Право зачета в данном случае указано в пп.4 п.1 ст.400 НК РК

Цитата:
Статья 400. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет
...
4) в случае постановки лица, указанного в подпункте 1) пункта 1 статьи 367 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость – в налоговом регистре, составленном таким лицом в соответствии с пунктом 4 статьи 215 настоящего Кодекса, по товарам, приобретенным, созданным, построенным налогоплательщиком до даты постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость и имеющимся на праве собственности на дату постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, при условии подтверждения такой суммы согласно одному из подпунктов 1) и 2) настоящего пункта.


То есть, этот НДС является не корректировкой , а зачетом. Поэтому предлагаю отражать этот НДС в строке 300.00.013 II

Не забудьте составить регистр - он обязателен

Посмотрите так же вот здесь https://pro1c.kz/articles/nalog-na-dobavlennuyu-stoimost-nds/pro-postanovku-na-uchet-po-nds-v-bukhgalteriya-8-dlya-kazakhstana/ Рекомендую посмотреть сегодня )) С 5 января 2022 подписка на портал становится платной на большинство разделов

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ