| 101.01 форма
|
|
|
|
#1 Ср Фев 13, 2008 10:59:38
|
|
|
здравствуйте! подскажите пожалуйста: если забыла сдать вовремя 101.01 форму, то что делать? можно ли сдать после сдачи декларации форму 101.02 с расчетом на 12 месяцев. если это имеет какое-то значение - ТОО по общеустановленному режиму и 2007 год для него убыточный?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Фев 13, 2008 11:10:25
|
Сообщить модератору
|
|
| штейнгауер говорит: |
|
если забыла сдать вовремя 101.01 форму, то что делать? |
Платить штафы и сдавать форму 101.01
| штейнгауер говорит: |
|
можно ли сдать после сдачи декларации форму 101.02 с расчетом на 12 месяцев. |
Нельзя
| штейнгауер говорит: |
|
ТОО по общеустановленному режиму и 2007 год для него убыточный? |
При убытках сдаёте форму 101.03
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Апр 02, 2008 18:03:25
|
|
|
| штейнгауер говорит: |
|
ТОО по общеустановленному режиму и 2007 год для него убыточный? |
При убытках сдаёте форму 101.03[/quote]
Это действительно так? А если сдали 101.02?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Е.А.М.
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Апр 03, 2008 10:48:03
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. Фирма бездействовала три года. 100.00 форма сдавалась по нулям.
Я сейчас отправила ф.100.02 тоже с нулями, т.к. смотрю предыдущие бухгалтера сдавали ф.101.02. А теперь на форуме вычитала что нужно оказыевается ф.100.03, что делать, если я все три гота отзову и сдам ф.100.03 будет штраф, или оставить все как есть? Эта фирма шефа и как доп.нагрузка всучил мне, чтобы я занялась благотворительностью и сдавала все бесплатно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Апр 03, 2008 11:50:02
|
|
|
| Anonymous говорит: |
| Гость говорит: |
|
Я бы за "свой" период - отозвала бы 101,02 и отчиталась по 101,03. Ну те периоды - уже прошли и прошли.... |
Есть другие варианты? |
Незнаю, ну если там нет ни дохода ни убытка, зачем вообще что то менять. А вот вопросик, если в годовых отчетах за 2006 и 2005 года в допике снять ОС с 23 прилож на 22 прил. за это не штрафуют или вообще какнить не наказывают? А то в тех годах был убыток, а бухгалтера не коректировали убыток на суммы двойных амортиз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Апр 09, 2008 17:22:45
|
Сообщить модератору
|
|
Всем привет! Подскажите пожалуйста, такая ситуация: отсрочка по сдаче ф.100 - по итогам выходит убыток . Какую из форм расчета аванс.платежей по КПН нужно сдавать. Влияет ли на вид формы отсрочка.
Спасибо откликнувшимся.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Апр 09, 2008 17:28:27
|
Сообщить модератору
|
|
спс, что подняли эту темуа то я сидела в глубоком раздумии вспоминала до 20 апреля что мне по КПН надо сдать  если я в прошлом году показала доход и за 3 месяца 2008 года аванс.платежи внесла в бюджет по форме 101.03, то я при желании могу скорректировать доход на убыток ( или по нулям?) и не платить аванс.платежи последующие месяцы, кот.я показала в 101.03?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Апр 09, 2008 17:33:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Asya говорит: |
|
за 3 месяца 2008 года аванс.платежи внесла в бюджет по форме 101.03 |
За какие это 3 месяца 101.03?
За январь, февраль, март 2008 год Расчет по КПН до сдачи декларации вне зависимости доход или убыток форма 101.01
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Апр 09, 2008 17:44:27
|
Сообщить модератору
|
|
какую форму с какими корректировками нужно сдать для того чтобы сумма аванс.платежа, предусмотренного в 101.01(которую я сама же сдала до 20 января) по месяцам не платить, т.е. как бы "остановить" ежемесячные аванс.платежи?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Апр 09, 2008 17:59:27
|
|
|
101.01 сдается до сдачи годовой декларации и ничем она не корректируется, после сдачи декларации сдается либо 101.02, либо 101.03 вот они уже корректируются
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Апр 09, 2008 18:00:20
|
Сообщить модератору
|
|
101.01 корректировать нельзя, ст.126 п.8
И ведь уже 1кв окончен эти суммы, что указаны в расчете 101.01 Вы уплатили, а там Вы показали только 3 месяца, за остальные 9 месяцев 2008 года, Вы только планируете сдать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Апр 09, 2008 19:10:36
|
Сообщить модератору
|
|
| Кари говорит: |
|
Авансовые платежи не корректируются, на лицевом счете по КПН, у вас будет висеть как переплата |
Понятное дело будет переплата, но для этого нужно чтобы прошло уменьшение начисленных аванс.платежей за 2007г. я имел в виду как проводится уменьшение по декларации КПН (Приложение 29). Проверяю "разнести на лиц.счет" она не показывает налог к уменьшению- Вот в чем проблема у меня. Или строки не верно заполняю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Апр 09, 2008 19:39:07
|
Сообщить модератору
|
|
Извиняюсь, не так поняла! Какая сумма к доначислению и к уменьшению в данный момент ни у кого не показывает, только после того, как Ваш инспектор подтвердит вашу 100.00 форму, будет видно.
К примеру, у кого прибыль
Авансовые платежи были 100 000 тенге,
Сумма КПН за 2007 год 130 000 тенге
К доначислению 30 000 тенге.
При отправке 100.00 формы разнести на лицевой счет показывает 130 000 тенге, но на лицевой сядет только 30 000, после проверки инспектором, а так как у вас убыток, при проверки "разнести на лицевой счет" у вас ничего не показывает
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Апр 09, 2008 19:56:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Кари говорит: |
|
При отправке 100.00 формы разнести на лицевой счет показывает 130 000 тенге, но на лицевой сядет только 30 000, после проверки инспектором, а так как у вас убыток, при проверки "разнести на лицевой счет" у вас ничего не показывает |
А разве уменьшение не автоматически производится - налоговый инспектор тут не при чем по -моему. Как в форме указано (в строках) так и попадет на лицевой счет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Чт Апр 10, 2008 12:19:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
|
Добрый день ! подскажите пожалуйста если по итогам 2007 года вышел убыток, как откорректировать авансовые платежи по КПН начисленные в 2007 г по расчетам. Спасибо. |
Когда на лицевом счете отразится декларация по КПН, вся сумма ав.платежей отразится на счете как переплата, т.е. как ав.платежи за 2008 год... а расчеты кажется можно корректировать только за предыдущие периоды, а за прошедшие - нельзя.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Апр 10, 2008 16:04:08
|
|
|
вообще то она сдается не ниже прошлого года, если у вас инспектор граммотный то можно по нулям, сама так сдавала и вопросов не было, а если ваш инспектор не очень... то лучше сдать не ниже авансов прошлого года, а потом подать минусовые на оставшиеся суммы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Апр 10, 2008 16:04:40
|
Сообщить модератору
|
|
Должно быть не менее начисленных сумм [url]авансовых платежей [/url]за предыдущий год, т.е если Вы в 2007 году сдавали по нулям, по 100 форме у вас получился убыток, то и на этот год смело сдавайте по нулям
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Чт Апр 10, 2008 16:11:26
|
|
|
не скажите, сама была в такой ситуации что одно предприятие работает, но убыток, сдала 101.03 по нулям и никаикх вопросов не было
а второе предприятие уже 4 года не работает, тоже сдала по нулям, в связи с чем имела камералку, причем инспектор сильно удивилась что оказывается предприятие не работает, ну не следит инспектор за деятельностью вверенных ему предприятий, в прояснившейся ситуации уведомление не стали вручать
Добавлено спустя 8 минут 25 секунд:
просто там еще один пункт есть, который как раз касается тех кто не получил доход, п.7 там говорится что предоставляется расчет "предполагаемой суммы авансовых платежей", я так думаю что предположить ноль налогоплательщик всё таки вправе
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Апр 10, 2008 17:22:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Asya говорит: |
|
101.03 как заполняется. Могу ли я по нулям сдать? если не предпологается получение ни дохода ни убытка, какую форму я должна по нулям сдать? |
Сделала так, отправила сначала с суммами не ниже ежемесячных платежей по прошлому году, а потом отправила доп.форму на уменьшение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Апр 10, 2008 17:23:05
|
Сообщить модератору
|
|
Я рассуждаю так, предположим, предприятие открылось в 2006 году, в течении 20 рабочих дней сдали расчет сумм авансовых платежей по КПН по вновь созданному предприятию по нулям, по итогам 2006 года образовался убыток (декларация по КПН – 100.00 форма), но несмотря на убытки, на основании ст.126п.7 предприятие все равно обязано подать расчет авансовых платежей по КПН на 2007 год (форма 101.03). Теперь вопрос какую сумму указать (если конечно Вы не планируете получить прибыль), на основании ст.126п.2 не менее той, которую Вы сдали как вновь созданное, т.е по нулям.
Теперь представим, что предприятие по итогам 2006 года, получило прибыль, КПН составил 10 000 тенге. Значит на 2007 год нужно предоставить Расчет авансовых платежей по КПН по форме 100.02. Согласно правилам по первой строке формы 101.02 сумма будет равняться 10 000 тенге, а по 2-ой и 3-ей строке, Вы можете тоже смело поставить «0» согласно ст.126п.2. ведь авансовые платежи за прошлый год у вас были по «0».
Но после сдачи 100.00 формы Вас оштрафуют. Почему? Потому что, Ваши авансовые платежи по КПН равнялись «0», а Вы имеете право ошибиться в пределах 10%, а у Вас ошибка на все 100%. Поэтому надо было бы, лучше хотя бы 20 декабря 2006 года сдать доп.форму по вновь созданному, и показать авансовый платеж КПН не менее 9 000 тенге. Но предположим , что мы так и сделали, и нас никто не оштрафовал, тогда и в 101.02 в 2-ой и 3-ей строках на 2007 год, будет не менее 9 000 тенге.
Далее, в течении всего 2007 года ваши авансовые платежи по КПН составили 9 000 тенге, по итогам 2007 года образовался убыток. Согласно ст.126п.7 предоставляете форму 101.03 на 2008 год, а на основании ст.126п.2 сумма должна быть не менее 9 000 тенге, но реально Вы их уже платить не будете (за исключением того, что Вы заплатили за 1 кв 2008 года согласно форме 101.01), те деньги которые Вы уже перечислили. И каждый последующий год, если у вас будут убытки, в форме 101.03 Вы будете показывать цифру не менее 9 000 тенге, т.е она у Вас как переходящая, пока не внесут изменения в НК.
Зачем такой сложный механизм с этим КПН? Скорее всего, наверное, для того, чтобы не возвращать уже уплаченные предприятием суммы.
А инспектор все равно тут ни причем, сегодня она работает, а завтра уволилась.
Если предприятие ни получает доходов, то и нет сумм для начисления КПН.
А если она (он) еще и удивляются, что предприятие бездействует, то может лучше поможет изыскать объемы работ. И еще я думаю, что у них есть план по налогам, как-то не так выразилась, ну вообщем стоит перед ними задача, что Атырауская область, за 2008 год должна пополнить бюджет по КПН на сумму 1,5 млрд тенге, вот они и гонят.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Чт Апр 10, 2008 17:45:58
|
|
|
Это конечно всё понятно, но перед бухгалтером убыточного предприятия как раз и стоит задача получить деньги которые нк гоняет из одного года в другой, поэтому и стремимся уменьшить сумму авансовых платежей
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Чт Апр 10, 2008 17:57:58
|
Сообщить модератору
|
|
Но пока в НК есть такая статья, ничего по-другому не сделаешь. Единственое когда они может быть вернут деньги, только после ликвидации предприятия, и само собой только после проверки. А когда придут с проверкой, то что Вы скажете, - " но у меня же инспектор приняла отчет", ни повлияет на их решение Вас оштрафовать, ответственность за данные предоставляемые в отчете несет предприятие. Поэтому надо уже не жалеть заработанные и отданные деньги, чтобы потом не влететь еще на большие деньги.
Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:
| Asya говорит: |
|
спасибо всем отзывчивым в форме 101.03 в строке 101.03.002 указываю оплатившую сумму по форме 101.01 с начала текущего нал.периода? |
Да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Чт Апр 17, 2008 16:24:13
|
Сообщить модератору
|
|
а может быть такое что аванс.платежи по ф 101,03 меньше чем в ф101,01 например:
январь 47201
февраль 47201
март 47201
апрель933
май 933
июнь933
июль 933
август 933
сентяб 933
окт 933
нояб 933
декаб 933
а 933*9 тенге это 8397тенге за 9месяцев разница между ф101,01 и ф101,03 или мне нужно поставить сумму аван.платежей больше чем 47201 помогите очень срочно нужно сдать 101.03
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Апр 17, 2008 17:58:20
|
|
|
если первые 3 месяца у вас по 47201, то соответственно в ф. 101,03 у вас должен быть расчет на 12 месяцев сумма 47201х12=566412
47201х3=141603
566412-141603=424809
424809 делим на 9 месяцев, это по 47201
а в мае месяце подаете на уменьшение сколько вам надо, т.е вы можете уменьшать оставшуюся сумму 377608
Добавлено спустя 5 минут 29 секунд:
ставите такую же сумму которая была в месяц, т.е. 47201, а откуда вы взяли сумму 8397?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
