| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | расхождение суммы налога на имущества в фно 701.01 и 700.00 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | kira28 |
| Добавлено: | #1 Вт Мар 26, 2024 15:13:36 |
| Заголовок сообщения: | расхождение суммы налога на имущества в фно 701.01 и 700.00 |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684962#684962 Добрый день! В 1С формировала сдавала Фно 701.01, сейчас также в 1С формирую 700.00, в 700.00 сумма налога на имущества меньше чем в поданной 701.01. Подскажите пожалуйста как правильно подать 700.00? |
|
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #2 Вт Мар 26, 2024 15:40:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно, уменьшение налога на имущество связано с начислением амортизации по бухгалтерскому учету. При подаче расчета текущих платежей вы считали налог на имущество с бухгалтерской стоимости на 01.01.2023 года, потом ежемесячно начисляли амортизацию основных средств. При подсчете налога на имущество вы складываете стоимости ОС на 1 число каждого месяца потом делите на 13 и у вас получается так сказать средняя стоимость имущества за год. Вот с этой цифры и идет расчет годового налога и он при отсутствии ввода новых ОС облагаемых налогом на имущество, всегда должен быть меньше чем сумма по расчету текущих платежей. |
|||
| Автор: | Ведмедев |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 26, 2024 15:41:23 |
| Заголовок сообщения: | |
это конечно с условием что вы не выводили ОС на консервацию. |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #4 Вт Мар 26, 2024 20:30:49 |
| Заголовок сообщения: | |
После сдачи ф. 700 у вас образуется переплата, которую вы можете использовать в счет текущих платежей в 2024 году. |
|
| Автор: | NatalyaV | ||
| Добавлено: | #5 Ср Мар 27, 2024 00:07:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
700.00.005 сумма исчисленного ставите то что вышло, 700.00.006 поставьте то, что было в фно 701,01 700.00.008 сумма налога к уменьшению ставите разницу (да она сама у вас выйдет по формуле). За 2021 год так подавала(но смотрю строки не поменялись, все те же). Но есть нюанс, если сумма разницы у вас существенная (у меня обычно в пределах 600 тенге выходило), то вас налоговики могут заставить пересдать 701.01 форму. |
|||
| Автор: | kira28 | ||
| Добавлено: | #6 Ср Мар 27, 2024 10:26:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
38000тг |
|||
| Автор: | NatalyaV | ||
| Добавлено: | #7 Ср Мар 27, 2024 11:19:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, что-то я забыла, это когда увеличение возникают вопросы, там же пеня еще к текущим платежам, при уменьшении вероятность вопросов меньше, но тоже может быть (так как у меня было такое). Обычно к лету звонят спрашивают либо уведомление присылают. |
|||
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #8 Ср Мар 27, 2024 12:46:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не такая уж и большая сумма, особливо если остаточная хорошая. |
|||