| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Налоги с ЗП производственников в 100-форме. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Асема- |
| Добавлено: | #1 Пн Янв 28, 2008 18:57:10 |
| Заголовок сообщения: | Налоги с ЗП производственников в 100-форме. |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=72320#72320 Добрый вечер! У меня возник вопрос по налогам и отчислениям с ЗП производственников. Анализ счета: 3150 Счет С кред. счетов В дебет счетов С кред. счетов В дебет счетов Сальдо на начало периода 1040 139 690,56 7210______________ 163 334,88 7211______________ 163 334,88 8010______________ 31 369,92 8014______________ 31 369,92 Обороты 139 690,56___194 704,80 Сальдо на конец периода 55 014,24 Здесь значит я могу отнести на вычеты 139690,56 тг. (факт.оплаченные). Из них 31369,92 тг. уже сидят в с/с-ти гот.продукции. Значит я беру на вычеты "налоги2 (строка 100.00.31) только 139690,88 тг. - 31369,92=108320,64 тг. Права ли я, подскажите, пожалуйста? Тот же вопрос по соц.отчислениям :( . Спасибо :Rose: P.S. Хотела в табл.виде не получилось, куда-то моя таблица исчезла..не судите строго :Rose: |
|
| Автор: | Weit | ||||
| Добавлено: | #2 Вт Янв 29, 2008 01:06:14 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
В НУ нет понятия себестоимость. Только расходы по реализованным товарам (работам. услугам). Сумма строки 100.12.008 в сравнении с БУ должна равняться 100.12.008= (7010+7210 и т.п.) - (3150+3230+3180+сборы,платы_ отразите в 100.00.031) - (3210 в 100.18.006; 100.00.029) - АО по БУ И еще для вас обязательно заполнение 100.12.001 и 100.12.002 по данным БУ 1Налогоплательщик, для которого покупка, производство и реализация товаров (работ, услуг) является средством получения дохода, обязан указать стоимость ТМЗ на начало и конец отчетного налогового периода. Учет ТМЗ производится согласно пункту 3 статьи 65 Налогового кодекса. В разделе «Расходы»: 1) в строке 100.12.001 стоимостью ТМЗ на начало отчетного налогового периода является стоимость ТМЗ на конец предыдущего налогового периода. Данные переносятся из соответствующей строки 100.12.002 за предыдущий налоговый период. В первоначальной Декларации указанная строка заполняется согласно данным, определенным по бухгалтерскому балансу на начало отчетного налогового периода. У налогоплательщика, подающего свою первоначальную Декларацию, ТМЗ на начало отчетного налогового периода могут отсутствовать. Данные, приведенные в строке 100.12.001, не должны включать расходы, относимые (отнесенные) на вычеты по строкам с 100.00.024 по 100.00.033, а также с 100.12.003 по 100.12.007 в отчетном или предыдущих налоговых периодах; 2) строка 100.12.002 заполняется согласно данным бухгалтерского баланса на конец отчетного налогового периода. При этом в данной строке не отражается стоимость товара, учитываемого в остатках ТМЗ на конец года и находящегося в пути (например, реализация товаров на условии FAS-порт), доход от реализации которого признан в целях налогообложения в отчетном налоговом периоде. Добавлено спустя 4 минуты 8 секунд:
На вычеты 139690,56 тг. |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Вт Янв 29, 2008 09:42:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Weit, не знаю кто Вы, но вы умница..спасибо :girl_in_love: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #4 Вт Янв 29, 2008 11:41:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Еще вопрос: ЗП в 10 приложении тоже показывать общую ЗП за год(т.е.3350 счет) или то что сидит 7211? |
|
| Автор: | Weit | ||
| Добавлено: | #5 Вт Янв 29, 2008 13:15:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Заполните 100.10.001.А - 8013, 100.10.001.В -то что в 7211 и в 100.10.001. получите 3350 общую за год. |
|||
| Автор: | Asya | ||||
| Добавлено: | #6 Вт Янв 29, 2008 13:39:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Это в смысле за минусом заполнять? Добавлено спустя 7 минут 33 секунды:
все поняла..еще раз спасибо :Rose: |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #7 Ср Янв 30, 2008 00:22:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Небольшая поправка - 8113 |
|||
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #8 Ср Янв 30, 2008 09:53:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а у меня такого нету? токо 8013, т.е. так сажала неправильно :shock: ? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #9 Ср Янв 30, 2008 13:20:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Релиз обновите... 257-й. |
|||
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #10 Ср Янв 30, 2008 13:59:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это НСФО? у меня МСФО, надо ли менять? |
|||
| Автор: | ЗаБияка | ||||
| Добавлено: | #11 Ср Янв 30, 2008 14:09:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
надо Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:
это последний релиз 1С с 4-хзначный планом счетов, в котором исправлены ошибки 256 |
|||||
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #12 Ср Янв 30, 2008 14:17:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня релиз 254, 4-значный план счетов (МСФО). Вот, если поменяю на 257 у меня какой план счетов будет МСФО или НСФО? Я совсем запуталась. Просто через час будет программист, мне надо точно знать :( , спасибо :Rose: |
|||
| Автор: | ЗаБияка |
| Добавлено: | #13 Ср Янв 30, 2008 14:25:49 |
| Заголовок сообщения: | |
в 257 релизе формы документов, которые должны быть с 01.01.2008. и утвережденный план счетов, по которому должны работать с 01.01.08. НСФО и МСФО это как вы ведете учет, а 1с у всех одна. просто вам перед обновлением нужно конечно сделать копию базы. и база будет до 2008 г. и после. |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #14 Ср Янв 30, 2008 16:07:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это еще зачем? База должна быть не меньше, чем с 01.01.07. А так правильно - ПС это еще не стандарт ведения бухучета. |
|||
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #15 Ср Янв 30, 2008 17:30:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Пришел программист и поменял 5 документов: 1. доверенность, 2.реализация материалов, 3.ПКО, 4.РКО 5. ведомость начисления ЗП. Это для тех кто ведет учет по МСФО, а релиз не стал менять, потому что там счета НСФО. И как быть? ничего не понимаю
значит мне поставить релиз 257, а вести по МСФО можно, да? или наоборот счета по МСФО, а работаю по НСФО :) |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #16 Ср Янв 30, 2008 17:39:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Тьфуй... ПС 2007 года отменен, действует ПС 2008. План счетов - это не НСФО и не МСФО, это просто ПС. В работе обязательно использовать ПС 2008 года, а по каким стандартам принимаются к учету те или иные операции - это уже другой вопрос. |
|
| Автор: | Asya | ||||
| Добавлено: | #17 Ср Янв 30, 2008 17:53:56 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
это значит релиз менять Добавлено спустя 4 минуты 1 секунду:
у меня какие та ассоциации дурацкие..мсфо-4-значный план счетов, НСФО-это др.4-значный ПС+релиз 257.. %) ..и никак от них избавиться не могу..Cleaner, извините и спасибо за терпение :Rose: |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #18 Ср Янв 30, 2008 18:12:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Значит... Только не менять, а обновлять. Без флема, жмем кнопку (с) тов. Compas |
|||||
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #19 Ср Янв 30, 2008 18:23:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
позвонила программисту, он говорит, что если работали по МСФО и у вас стоял 4-значный ПС в 2007 г., на 257 релиз будем менять по итогам года после вашего решения перейти на НСФО, %) . где и что могу по этому поводу почитать..не доходит :cry: извините, хочу уяснить для себя раз и навсегда, а то с ума сойду :( |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #20 Ср Янв 30, 2008 18:26:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Покажите программисту... Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета В целях реализации подпункта 6) пункта 5 статьи 20 Закона Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Утвердить прилагаемый Типовой план счетов бухгалтерского учета. 2. Департаменту методологии управления государственными активами (Айтжанова Ж.Н.) обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан и официальное опубликование в установленном законодательством порядке. 3. Признать утратившими силу приказы Министра финансов Республики Казахстан: 1) от 18 сентября 2002 года № 438 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета» (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 1992, опубликованный в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2002 г., № 45-46, ст. 729.); 2) от 21 октября 2003 года № 372 «О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 18 сентября 2002 года № 438 «Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета» (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 2554, опубликованный в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, 2003 г., № 43-48, ст. 896); 3) от 22 декабря 2005 года № 426 «Об утверждении Инструкции (основы) по разработке рабочего плана счетов бухгалтерского учета для организаций, составляющих финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности» (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов за № 4008, опубликованный в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, февраль 2006 г. № 2 ст. 201). 4. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2008 года. Министр Н. Коржова |
|
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #21 Ср Янв 30, 2008 18:31:59 |
| Заголовок сообщения: | |
:Yahoo!: Cleaner, :) ..спасибо, да простит меня админ.. |
|