» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Упрощенная декларация

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: AAAAA
Добавлено: #1  Пн Мар 31, 2008 14:44:17
Заголовок сообщения: Упрощенная декларация
ИП (упрощенный режим налогооблажения) получил предоплату 100 000 тенге за услуги в 1 квартале,а окончательный расчет 150 000 тенге во 2 квартале. Счет-фактура выписан в 2 квартале.Что включать в доход в 910,00 форме в 1 квартале?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Пн Мар 31, 2008 14:48:05
Заголовок сообщения:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар. в 910 за 1 квартал укажете 100 000, за второй только 150 000
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #3  Пн Мар 31, 2008 15:46:59
Заголовок сообщения:
Уважаемые подскажите пожалуйста в чём отличие в режимах упращенка - общий в ТОО. У меня фирма бездействует уже полный 2007 год. Какие формы отчетности я должен здавать и в какие сроки???
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #4  Пн Мар 31, 2008 16:45:10
Заголовок сообщения:
те кто работают по общеустановленному режиму платят налоги от прибыли. То есть берется чистая разница между доходом и затратами. Пример: доход 1 000 000, затраты 650 000, налоги платят с прибыли 350 000 тенге. Упрощенная форма предполагает оплату налогов с общего оборота, т.е с 1 000 000. Если ваша фирма - ТОО на общеустановленном режиме и плательщик НДС, то ежеквартально сдаете пустые ф. 600, декларацию по НДС, ф.201,01, ежегодно - декларацию по КПН, 101,04 и 101,03
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #5  Пн Мар 31, 2008 16:45:43
Заголовок сообщения:
это была elle
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #6  Пн Мар 31, 2008 21:14:42
Заголовок сообщения:
elle говорит:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар. в 910 за 1 квартал укажете 100 000, за второй только 150 000


:shock: Дайте-ка ссылку на налоговый кодекс :shock:

Согласно НК действует принцип начисления, то есть доходы признаются тогда, когда заработаны, и это касается также и тех, кто работает по упрощенке!!!

Добавлено спустя 4 минуты:

То есть в данном конкретном случае доход в 910 надо отразить в том квартале, в котором подписан акт выполненных работ/оказанных услуг. Судя по сообщению, 250 тыс. должны быть отражены в 910 за второй квартал.
Автор: Cleaner
Добавлено: #7  Пн Мар 31, 2008 22:27:59
Заголовок сообщения:
elle говорит:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар

Хм... куда делся метод начисления?...
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #8  Вт Апр 01, 2008 13:39:41
Заголовок сообщения:
Добрый день,подскажите пж. как в этом случае можно справить ситуацию?ИП по упрощенке сдавали только 910 форму,201 не сдавали ИП-пенсионер,теперь он решил пречислить за 2007 год пен.отчисл за работника.Что теперь будет?штраф за все 4 кв?
Автор: ДНН
Добавлено: #9  Вт Апр 01, 2008 14:35:27
Заголовок сообщения:
наемные работники были? ск человек и какая деятельность у вас?
Автор: ДНН
Добавлено: #10  Вт Апр 01, 2008 14:39:55
Заголовок сообщения:
Статья 377-1 п3. Индивидуальные предприниматели, не использующие труд наемных работников, расчетов по обязательным пенсионным взносам в накопительные пенсионные фонды и социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования не представляют.

если можно показать что типа вы сами работали без наемных работников, то ф 201 не сдается это нововведение в Нал кодексе с 2007года!!! увольняйте задним числом работников или пусть идут в отпуск без содержания на неопр срок!!! и проблем нет, потом типа выйдут и будете со спокойной душой сдавать 201. хотя если они в отпуске то 201 тоже надо сдавать!!!!!!!! увольте всех если это реально. потом примите на работу :)
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #11  Вт Апр 01, 2008 15:11:54
Заголовок сообщения:
подскажите пож. я первый раз заполняю упрощенку 910,сумма дохода 578440 тенге,получается размер налога 17353 тенге, наемных рабочих нет....значит пенсионный и соц. отчислений нет...правильно ли я посчитала?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #12  Вт Апр 01, 2008 15:29:47
Заголовок сообщения:
Вопрос относительно соц. отчисления.
ИП работает без наемных работников, и как зарплату указывался всегда МЗП.
За 2006-2007 год ставка соц. отчисления была какая ?
И от МЗП его надо считать ?
за 2006 год считали так: (9200 x 3) x 0.03
за 2007 год считали так: 29256 x 0.03
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #13  Вт Апр 01, 2008 16:08:50
Заголовок сообщения:
Cleaner говорит:
elle говорит:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар

Хм... куда делся метод начисления?...

по сути верно, нужно придерживаться метода начисления. Но на практике работы с налоговиками, проще отдать 3% с суммы в том же периоде, ведь все равно платить
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #14  Вт Апр 01, 2008 16:51:20
Заголовок сообщения:
подскажите если наемных работников нет,то строки 910.00.013,910.00.014,910.00.015,910.00.016 не заполнять?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #15  Вт Апр 01, 2008 17:46:00
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
Добрый день,подскажите пж. как в этом случае можно справить ситуацию?ИП по упрощенке сдавали только 910 форму,201 не сдавали ИП-пенсионер,теперь он решил пречислить за 2007 год пен.отчисл за работника.Что теперь будет?штраф за все 4 кв?


Наемные были все пенсионеры,поэтому 201 не сдавалась,ИП сдает под офисы помещения.В января он захотел перечислить пенсион.отч за 2007 год(за работника как бы, это ее муж,он не пенсионер).Что теперь можно сделать сдать за 2007 год 201,будет штраф.Помогите что можно сделать? :(
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #16  Ср Апр 02, 2008 10:13:43
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
Anonymous говорит:
Добрый день,подскажите пж. как в этом случае можно справить ситуацию?ИП по упрощенке сдавали только 910 форму,201 не сдавали ИП-пенсионер,теперь он решил пречислить за 2007 год пен.отчисл за работника.Что теперь будет?штраф за все 4 кв?


Наемные были все пенсионеры,поэтому 201 не сдавалась,ИП сдает под офисы помещения.В января он захотел перечислить пенсион.отч за 2007 год(за работника как бы, это ее муж,он не пенсионер).Что теперь можно сделать сдать за 2007 год 201,будет штраф.Помогите что можно сделать? :(


Помогите пж.,кто может :cry:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #17  Ср Апр 02, 2008 10:56:16
Заголовок сообщения:
Вы можете перечислить как добровольные пенсионные взносы.
Трудно ответить, если не понятно какая цель преследуется :)
Автор: zarina
Добавлено: #18  Ср Апр 02, 2008 11:49:36
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
Anonymous говорит:
Anonymous говорит:
Добрый день,подскажите пж. как в этом случае можно справить ситуацию?ИП по упрощенке сдавали только 910 форму,201 не сдавали ИП-пенсионер,теперь он решил пречислить за 2007 год пен.отчисл за работника.Что теперь будет?штраф за все 4 кв?


Наемные были все пенсионеры,поэтому 201 не сдавалась,ИП сдает под офисы помещения.В января он захотел перечислить пенсион.отч за 2007 год(за работника как бы, это ее муж,он не пенсионер).Что теперь можно сделать сдать за 2007 год 201,будет штраф.Помогите что можно сделать? :(


Помогите пж.,кто может :cry:

А если я перечисляю доброволь.пенсион.отч не нужно сдавать 201?Я тоже незнаю какую цель преслед.ИП.не обьяснил
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #19  Ср Апр 02, 2008 14:37:20
Заголовок сообщения:
Никто не знает ответа на сообщение №12
Автор: Oxa
Добавлено: #20  Ср Апр 02, 2008 16:49:23
Заголовок сообщения:
[quote="Zhake"]Никто не знает ответа на сообщение №12[/quote]

Вы правы, соц.отчисления за ИП рассчитываются с МЗП.
В 2006 г. МЗП-9200 тг., СО 2% (СО за кв.2006 г.= 9200*3мес.*2%=552 тг.);
В 2007 г. МЗП 9752 тг., СО 3% (СО за кв.2007 г.= 9752*3мес.*3%=878 тг.);
В 2008 г. МЗП 10515 тг., СО 3% (СО за кв.2008 г.= 10515*3мес.*3%=946 тг.).
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #21  Чт Апр 03, 2008 09:05:19
Заголовок сообщения:
Cleaner говорит:
elle говорит:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар

Хм... куда делся метод начисления?...

К ИП по упращенке применяется кассовый метод, т.е. они платят налог с суммы полученного дохода по кассе или через банк. А была это предоплата или расчет по факту разницы нет.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #22  Чт Апр 03, 2008 12:05:57
Заголовок сообщения:
Если я ИП и у меня нет наемных работников ставить ли в форме 910,00 в строке 910,00,002 A, B и C 1работника
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #23  Чт Апр 03, 2008 14:06:31
Заголовок сообщения:
нет, насколько я знаю
Иначе пойдет неправильное начисление налогов
Автор: ИП
Добавлено: #24  Чт Апр 03, 2008 16:57:08
Заголовок сообщения:
Всем Доброго дня суток!

Я ИП, плательщик НДС.
Подскажите правильно ли я заполняю форму 910.00.
оборот за налоговый период 1 270 000 тенге,
отнимаю сумму по приобретению 368655 тенге, из остатка 901 345,00 отнимаю сумму НДС к уплате и итоговую сумму указываю в строке 910.00.001?
спасибо огромное,
Автор: Ludmila
Добавлено: #25  Чт Апр 03, 2008 17:34:23
Заголовок сообщения:
ИП говорит:
оборот за налоговый период 1 270 000 тенге,
отнимаю сумму по приобретению 368655 тенге, из остатка 901 345,00 отнимаю сумму НДС к уплате и итоговую сумму указываю в строке 910.00.001


Вы откуда взяли сумму 1270000? Грубо говоря, вы должны взять сумму, пробитую в кассе и по безналу (если есть р/с), отнять НДС и указать в 910.00.001.
Автор: ИП
Добавлено: #26  Чт Апр 03, 2008 17:59:26
Заголовок сообщения:
Спасибо Людмила
Значить мне нужно коррект. сделать на предыдушие отчеты.
А не подскажете
В налоговом календаре на 31.03.2008 написано следующее:
Цитата:Декларация по налогам: земельному, на транспортные средства и имущество по форме 700.00
Это за какой период? 2007 или 2008?
спасибо
Автор: Ludmila
Добавлено: #27  Чт Апр 03, 2008 18:17:31
Заголовок сообщения:
Декларация сдается за 2007 год, Вы за 2008 и не сможете написать, сама программа не даст.
Автор: Ленюся
Добавлено: #28  Чт Апр 03, 2008 20:41:32
Заголовок сообщения:
Согласно Правил составления 910:
в строке 910.00.002 указывается количество наемных работников. При заполнении данной строки индивидуальными предпринимателями в количество наемных работников включается сам индивидуальный предприниматель.
Автор: Cleaner
Добавлено: #29  Чт Апр 03, 2008 23:53:54
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
К ИП по упращенке применяется кассовый метод, т.е. они платят налог с суммы полученного дохода по кассе или через банк.

Просветите, с какого НПА Вы почерпнули сии знания?
Автор: freedom
Добавлено: #30  Пт Апр 04, 2008 17:19:27
Заголовок сообщения:
При отправке 910 формы Вид валюты ошибочно проставил "USD" вместо "KZT", подскажите как терь быть? Исправить и отправить ФНО как "дополнительное"?
Автор: Tary
Добавлено: #31  Пт Апр 04, 2008 17:24:29
Заголовок сообщения:
freedom говорит:
При отправке 910 формы Вид валюты ошибочно проставил "USD" вместо "KZT", подскажите как терь быть? Исправить и отправить ФНО как "дополнительное"?

Отправьте дополнительную с нулями и с "KZT"
Автор: Гость2
Добавлено: #32  Пт Апр 04, 2008 19:34:25
Заголовок сообщения:
помогите пожалуйста
скачал форму 910.00 из салык.кз след. строки отсутствуют
910.12 по 16, это значить в этом году не будт соц. отчсиления за ИП и наемного работника? или нужно другую форму ужно сдавать?
Автор: Забава
Добавлено: #33  Пт Апр 04, 2008 21:32:43
Заголовок сообщения:
Гость2 говорит:
скачал форму 910.00 из салык.кз след. строки отсутствуют
910.12 по 16, это значить в этом году не будт соц. отчсиления за ИП и наемного работника? или нужно другую форму ужно сдавать?

Какая версия ЭФНО у вас? У меня 1.6.1.18, там всё есть. Строки с 12 по 16 на обратной стороне листа.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #34  Пт Апр 04, 2008 21:50:50
Заголовок сообщения:
Tary говорит:
freedom говорит:
При отправке 910 формы Вид валюты ошибочно проставил "USD" вместо "KZT", подскажите как терь быть? Исправить и отправить ФНО как "дополнительное"?

Отправьте дополнительную с нулями и с "KZT"


если отправить с нулями, то не получится что ФНО примется в НК как пустографка?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #35  Пт Апр 04, 2008 22:06:36
Заголовок сообщения:
Cleaner говорит:
Просветите, с какого НПА Вы почерпнули сии знания?

В налоговой рассказали. :(
Автор: Elis
Добавлено: #36  Сб Апр 05, 2008 13:50:41
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
если отправить с нулями, то не получится что ФНО примется в НК как пустографка?

Не переживайте, не получится.
Вы же отправите с отметкой "дополнительная", а не очередная.
Две очередных она уже и не примет, а дополнительные декларации менно прибавляются к очередной. так что при подобной отправке такого допика у вас к врежним сума прибавятся нули, а вид валюты заменится (суммы складываются, строковые значения - заменяются)

Добавлено спустя 10 минут 39 секунд:

Гость говорит:
Cleaner говорит:
Гость говорит:
Cleaner говорит:
elle говорит:
ИП по упрощенке отчитываются за все средства, полученные в кассу, независимо от того, в каком периоде оказали услугу/поставили товар

Хм... куда делся метод начисления?...
К ИП по упращенке применяется кассовый метод, т.е. они платят налог с суммы полученного дохода по кассе или через банк. А была это предоплата или расчет по факту разницы нет.
Просветите, с какого НПА Вы почерпнули сии знания?
В налоговой рассказали.

А когда вас штрафовать придут на основании статей Налогового Кодекса, то слова "в налоговой сказали" вы к какому месту подошьете, стесняюсь спросить...

Метод начисления у нас распространяется на всех - ТОО или ИП, на общеустановленном и на упрощенке.
Если вы по прежнему доверяете больше словам налоговой, то запросите них официальный письменный ответ. Уверена, что он будет совсем другим.
И 3% с оборота нужно исчислять именно с сумм, отображенных по счетам 6ххх раздела "Доходы."
Т.е. по факту отгруженных товаров, оказанных услуг.

Другое дело, что чаще всего предприятия, работающие по упрОщенной декларации, доход показывают только в момент оплаты. И выходит, что касса сходится с начислением.
Автор: Nemo
Добавлено: #37  Пн Апр 07, 2008 15:57:13
Заголовок сообщения:
Вы правы, соц.отчисления за ИП рассчитываются с МЗП.
В 2006 г. МЗП-9200 тг., СО 2% (СО за кв.2006 г.= 9200*3мес.*2%=552 тг.);
В 2007 г. МЗП 9752 тг., СО 3% (СО за кв.2007 г.= 9752*3мес.*3%=878 тг.);
В 2008 г. МЗП 10515 тг., СО 3% (СО за кв.2008 г.= 10515*3мес.*3%=946 т

а разве не нужно вычитывать с Оклада сумму ОПВ?
вроде бы так считаем мы в ТОО?
или по ИП другой метод расчета СО?
Автор: NataV
Добавлено: #38  Пн Апр 07, 2008 17:44:04
Заголовок сообщения:
При исчислении СО у ИП другая методика, они ОПВ не вычитают... следуя такой методике, возможно база СО была бы значительно высокой.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #39  Вт Апр 08, 2008 15:43:05
Заголовок сообщения:
Помогите пож. первый раз буду отправлять отчет по электроному ключу, ИП упрощенка. Говорят появились нововведения, где можно посмотреть как и что надо. И как вести бух.учет по упрощенке, и как его сдавать?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ