» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Вопрос по 201.00

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Наиля
Добавлено: #1  Чт Апр 10, 2008 18:45:11
Заголовок сообщения: Вопрос по 201.00
Добрый день всем :D
Скажите, пжлст, в 201.00 включаются суммы начисленные за нерезидентов? То, что указывается в 201.01 не указывается в 201.00?
Автор: Cleaner
Добавлено: #2  Чт Апр 10, 2008 23:14:38
Заголовок сообщения:
Наиля говорит:
То, что указывается в 201.01 не указывается в 201.00?

Да
Автор: Наиля
Добавлено: #3  Пт Апр 11, 2008 16:40:56
Заголовок сообщения:
А подскажите еще, если в тоо три работника, двоим начисляется МЗП, а третьему 60000 тенге. В строке 201.00.002 "в том числе доходы, облагаемые ипн" указывается доход работника, только с которого удерживается ипн или общий доход всех троих работников (43485тнг или 62412тнг)
Автор: Юнона
Добавлено: #4  Пт Апр 11, 2008 17:01:08
Заголовок сообщения:
читаем правила составления ф. 201.00 на 2008 год
http://urist.kz/content/view/17/
Цитата:

13. В разделе «Индивидуальный подоходный налог»:
...
2) в строках 201.00.002А, 201.00.002В и 201.00.002С указываются доходы, облагаемые у источника выплаты, за 1, 2 и 3 месяцы отчетного периода, которые представляют собой разницу между начисленными доходами, отраженными в соответствующих строках 201.00.001и доходами, не подлежащими налогообложению в соответствии со статьями 144 и 152 Налогового кодекса (за исключением доходов, указанных в подпунктах 16), 25) статьи 144 Налогового кодекса).


значит 60000 - 10515 - 6000 = 43485
Автор: askr777
Добавлено: #5  Вс Апр 13, 2008 15:12:24
Заголовок сообщения:
Добрый день

У меня детский вопрос. Что указывать в графе 9 ф.201.00 (налоговый режим...)?
Автор: Cleaner
Добавлено: #6  Вс Апр 13, 2008 15:34:13
Заголовок сообщения:
askr777 говорит:
Что указывать в графе 9 ф.201.00 (налоговый режим...)?

Правила по 201.00 говорит:
9) налоговый режим, в котором налоговый агент осуществляет свою деятельность. В данных ячейках указывается один из следующих кодов вида налогового режима, с применением которого налоговый агент осуществляет свою деятельность:
01 – общеустановленный порядок (юридические лица, индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в общеустановленном порядке);
02 – адвокат;
03 – частный нотариус;
04 – специальный налоговый режим на основе Упрощенной декларации;
05 – специальный налоговый режим для отдельных видов предпринимательской деятельности;
06 – специальный налоговый режим на основе разового талона.

Автор: Маришаа
Добавлено: #7  Пн Апр 14, 2008 11:23:21
Заголовок сообщения:
Скажите пожалуйста, если в декабре 2007 заплатили ИПН и ОПВ за декабрь, то в строке ИПН, подлежащий перечислению в январе, я указываю 0? То же самое по ОПВ? Или я не права?
Автор: Юнона
Добавлено: #8  Пн Апр 14, 2008 11:54:30
Заголовок сообщения:
Маришаа говорит:
Скажите пожалуйста, если в декабре 2007 заплатили ИПН и ОПВ за декабрь, то в строке ИПН, подлежащий перечислению в январе, я указываю 0? То же самое по ОПВ? Или я не права?


не правы

объясню. в Расчете вы декларируете или другими словами рассчитываете суммы ИПН, которые вы должны в бюджет.
С указанных строк пойдет начисление в Ваш лицевой счет.
Если укажете "0", то получается, что вы посчитали и ничего не должны в бюджет.
поэтому тот факт, что уплату вы произвели в декабре на отражение данных в строке ИПН, подлежащий перечислению, не влияет.

Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:

т.е. по налоговой отчетности мы начисляем (декларируем) налоги, а потом уплачиваем, то что задекларировали.
У вас получилось раньше. Ничего страшного.
Автор: Маришаа
Добавлено: #9  Пн Апр 14, 2008 12:14:01
Заголовок сообщения:
Но январскую зп я выплатила в феврале, в январе я ничего не выплачивала. Налог ведь подлежит перечислению по факту выплаченной зп!
Автор: DinaKa
Добавлено: #10  Пн Апр 14, 2008 14:18:14
Заголовок сообщения:
Всем привет! У меня вопрос по 201 форме: заполнение доп. формы обязательно, где указываются фамилии всех сотрудников и вся информация в развороте?Достаточно ли заполнить только саму основную форму?Подскажите :oops:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #11  Пн Апр 14, 2008 15:14:12
Заголовок сообщения:
Маришаа
Если вы по расчёту начисление уже показывали в декабре, то понятно, что в январе можно и не показывать декабрьский ИПН. Ну, а если нет, надо же обязательства по перечислению налога показывать. По закону - если выдано в декабре, обязательства возникают до 20-го января. Вы когда показали свои обязательства по декаб. ИПН?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #12  Пн Апр 14, 2008 15:20:17
Заголовок сообщения:
DinaKa
Доп. форма заполняется только в 4 квартале.
Автор: Юнона
Добавлено: #13  Пн Апр 14, 2008 15:23:13
Заголовок сообщения:
Маришаа
Цитата:
Но январскую зп я выплатила в феврале, в январе я ничего не выплачивала. Налог ведь подлежит перечислению по факту выплаченной зп!


изначально задавали про декабрь, так ведь? это четвертый квартал. И я Вам ответила по отражению сведений в 4 квартале.
Теперь то что касается января -
есть строки доходы, облагаемые ИПН
есть выплаченные доходы
вот в облагаемых ИПН - указываются суммы начисленного дохода.
А в выплаченных - фактически выплаченные.
Значит у вас январская сумма выплаченного дохода будет отражаться в строке февраль (2 мес. отчетного квартала).
ИПН подлежащий уплате также в феврале покажете. А срок уплаты будет до 20 марта.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #14  Вт Апр 15, 2008 16:53:43
Заголовок сообщения:
А подскажите еще, пжлст, в строке 201.00.004 "Задолженность по доходам, невыплаченным физ. лицам": сумма невыпл. доходов указавается только за 4 квартал, или включительно и за 2007год? А то унас есть задолженность по зп за 2007 год.
Автор: Маришаа
Добавлено: #15  Вт Апр 15, 2008 16:58:02
Заголовок сообщения:
Я думаю, что на конец отчетного периода. Если отчет сдаете за 1 квартал, то задолженность указываете на конец 1-ого квартала, независимо с какого периода она тянется.
Автор: BEN
Добавлено: #16  Сб Дек 27, 2008 13:31:26
Заголовок сообщения:
Подскажите, пожалуйста, в 2007 году для ИП по упрощенке 201.00 сдавалась по наемным рабочим без самого ИП или с ним все таки?
Автор: Бахыт
Добавлено: #17  Сб Дек 27, 2008 13:37:48
Заголовок сообщения:
без самого ИП, по нему в 910 форме
Автор: BEN
Добавлено: #18  Сб Дек 27, 2008 13:48:35
Заголовок сообщения:
Бахыт говорит:
без самого ИП, по нему в 910 форме

Я извиняюсь, но хочу уточнить и в 2007?

Добавлено спустя 2 минуты 20 секунд:

Бахыт
Я сейчас перевожу базу по ИП с 7.7 на 8.1, так вот по ИП 910 идет за 2007 год, а 201 есть ошибка не исключаеться сам ИП, а 2008г исключаеться в 201 форме
Автор: Бахыт
Добавлено: #19  Сб Дек 27, 2008 13:54:42
Заголовок сообщения:
и в 2007году, за 2007г. нужно сделать кор-ку по 201 исключить данные по ИП-ку, тогда как в 910 за 2007г. указывали?
Автор: BEN
Добавлено: #20  Сб Дек 27, 2008 13:59:14
Заголовок сообщения:
Бахыт говорит:
и в 2007году, за 2007г. нужно сделать кор-ку по 201 исключить данные по ИП-ку, тогда как в 910 за 2007г. указывали?

Да, 910 в 2007г сдавали и 201 по ИП без ИП сдавали 2007г. В 1С 8.1 Бухгалтерия в сомнение ввело. Поэтому уточнила. Там ошибка в 201 форме за 2007г, а за 2008г исключает там правильно. Вообще 8.1 для ИП удобно использовать 910 есть и верно считает
Автор: BEN
Добавлено: #21  Сб Дек 27, 2008 15:11:28
Заголовок сообщения:
А за год дополнительную 201 сдавать с ИП самим или тоже только за наемников
Автор: Cosmo
Добавлено: #22  Сб Дек 27, 2008 22:26:32
Заголовок сообщения:
BEN
Не знаю как по законодательству, но в 1С Предприятие 8.1 (1.5.7.12) четко попадают только наемные работники.
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #23  Вс Дек 28, 2008 09:09:33
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Такой вопрос - в доп. форму помимо работников включаются езе доходы выплаченные ИП и Частным нотариусам и адвокатам, а как они собираются из 1С, что нужно было проставлять?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #24  Вс Дек 28, 2008 10:29:54
Заголовок сообщения:
BEN
Если вы пишите про 201.00 то она всегда сдавалась только по наемным работникам, и соответственно за год приложение к201.00 тоже надо делать только по наемникам.
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #25  Вс Дек 28, 2008 10:51:01
Заголовок сообщения:
Да, но в правилах составления было написано, что кроме наемных работников, необходимо включать доходы по ИП и нотариусам и адвокатам, даже были примеры составления 201.00 в ББ, там кажется статус ставится 2, вот мне интересно как их 1С собирает в форму?
Автор: Anka
Добавлено: #26  Вс Дек 28, 2008 19:14:32
Заголовок сообщения:
Поддерживаю Vassiliy в этом вопросе. ФНО 201.00 - только по наемным работникам. Доходы ИП, отраженные и в ФНО 201, и в ФНО 910 (или 220) - нонсенс. Один и тот же доход не может облагаться ИПН дважды.

Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды:

Алекс Мневис говорит:
Да, но в правилах составления было написано, что кроме наемных работников, необходимо включать доходы по ИП и нотариусам и адвокатам, даже были примеры составления 201.00 в ББ, там кажется статус ставится 2, вот мне интересно как их 1С собирает в форму?


Можно ссылку на эти правила?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #27  Вс Дек 28, 2008 19:20:38
Заголовок сообщения:
По крайней мере семерка начисляет зарплату ИП эт точно, а это уже сам по себе абсурд, следовательно и в 201 форму выкладывает уже с ИП вместе, что бы это го небыло считаю что проводки по ОПВ и СО делать ручками, тогда нормально все проверял.

Добавлено спустя 11 минут 51 секунду:

Алекс Мневис
Открыл правила заполнения ФНО №201.00
Читаю
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Кодексом Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок составления Расчета по индивидуальному подоходному налогу (далее – Расчет), предназначенного для отражения начисленных и выплаченных физическим лицам доходов, облагаемых индивидуальным подоходным налогом у источника выплаты, по ставке, установленной пунктом 1 статьи 145 Налогового кодекса (далее - доходы, облагаемые у источника выплаты),
А доход ИП как вы помните в соответствии с ст.163 НК 2008 относится к доходам не облагаемым у источника выплаты.
Так что в самих правилах написано какие доходы в этой форме должны отражаться.
Автор: Anka
Добавлено: #28  Вс Дек 28, 2008 19:49:18
Заголовок сообщения:
Неоднократно было здесь отмечено, что доходом ИП является весь доход от реализации, но никак не начисленная ЗП самому себе.
Ежемесячные отчисления в ПФ, соц отчисления и соц налог (при ОУР), действительно, легче всего начислить ручной проводкой. Все эти начисления никак в форму 201 не попадают.
Автор: Elis
Добавлено: #29  Пн Дек 29, 2008 12:31:13
Заголовок сообщения:
Алекс Мневис говорит:
Здравствуйте. Такой вопрос - в доп. форму помимо работников включаются езе доходы выплаченные ИП и Частным нотариусам и адвокатам, а как они собираются из 1С, что нужно было проставлять?

Алекс Мневис говорит:
Да, но в правилах составления было написано, что кроме наемных работников, необходимо включать доходы по ИП и нотариусам и адвокатам, даже были примеры составления 201.00 в ББ, там кажется статус ставится 2, вот мне интересно как их 1С собирает в форму?

Алекс Мневис, вас же интересует Ф201.00 за 2008 год, правильно. Не прежние года?
А в 2008-м году изменились правила заполнения Ф201.00.
И теперь туда не нужно включать доход ИП, нотариусов и адвокатов.

Ведь вдумайтесь по сути в название отчета "Расчет по ИПН, предназначенного для отражения начисленных и выплаченных физическим лицам доходов, облагаемых индивидуальным подоходным налогом у источника выплаты"
А для ИП, нотариусов и адвокатов этот доход не является облагаемым у источника выплаты. Он у них самих облагается.

Вот выдержка из Правил за 2007г
Правила заполнения Ф201.00 за 2007г говорит:
6) в графе Е ячейка
отмечается знаком «1» - в случае, если физическое лицо является индивидуальным предпринимателем, адвокатом или частным нотариусом, которыми получен доход, связанный с их деятельностью;
отмечается знаком «2» в - случае, если физическое лицо претендует на получение льготы в соответствии с подпунктом 12) статьи 144 Налогового кодекса.

Просмотрите правила за 2008 год.
Там это упомнинание про ИП, нотариусов и адвокатов уже отсутствует. А для льготников просто крестик ставится.
Правила заполнения Ф201.00 за 2008г говорит:
6) в графе Е ячейка отмечается знаком «х» в случае, если физическое лицо претендует на получение льготы в соответствии с подпунктом 12) статьи 144 Налогового кодекса.
В остальных случаях ячейка не заполняется;


Так что все гораздо проще, включайте только работников, ну и тех еще, кто вам оказал услуги по договорам подряда.
Или товары вы купили по акту закупа у физ лиц, их тоже включаете в Ф201.00

Добавлено спустя 16 минут 47 секунд:

Vassiliy говорит:
Если вы пишите про 201.00 то она всегда сдавалась только по наемным работникам, и соответственно за год приложение к201.00 тоже надо делать только по наемникам.

Не всегда. В годах 2006-2007 (а может и с 2005-го, не помню уже) было в "Правилах..." требование включать ИП, адвокатов и нотариусов.
Маразм, конечно. Знаю, что много фирмы им не страдали, и не включали. Все равно на итоговые начисленные налоги не влияет. Но в правилах это требование только в 2008 году убрали.

Алекс Мневис немного не в той ветке вопрос задал, от этого и недоразумение.
Я так поняла, что он спрашивал не про ИП, который предоставляет Ф201.00, а про тех ИП, которые оказывали данному налогоплательщику услуги (или поставляли товары).
А здесь изначально обсуждали ИП - самого налогоплательщика.
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #30  Пн Дек 29, 2008 19:38:47
Заголовок сообщения:
Спасибо, Elis, Вы одна меня правильно поняли, да невнимательно прочитал правила, мельком, вот и не обратил, что в этом году этот пункт убрали...
Автор: Ведмедь
Добавлено: #31  Пн Дек 29, 2008 19:50:50
Заголовок сообщения:
Да чую до Elis мне еще ой как далеко.

Алекс Мневис
Приношу свои искренние извинения. :oops:
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #32  Пн Дек 29, 2008 20:38:19
Заголовок сообщения:
Vassiliy, извинения приняты :)
Автор: ole4ka
Добавлено: #33  Пн Янв 05, 2009 01:55:11
Заголовок сообщения:
Подскажите про годовую дополнительную форму 201. Графа G. Какие вычеты писать? Один наемный работник. Получает МЗП.
Автор: Elis
Добавлено: #34  Пн Янв 05, 2009 02:08:36
Заголовок сообщения:
Если у вашего наемного работника это основное место работы, он работает у вас в течение года, и он вам написал в начале года заявление на применение льготы при исчислении ИПН в размере минимальной заработной платы, то указываете в графе G сумму в размере 12-ти минимальных заработных плат. Но учтите, что она у нас в июле менялась.
Итак выходит 6*10515 + 6*12025 = 135 240 тенге
Автор: ole4ka
Добавлено: #35  Пн Янв 05, 2009 12:01:47
Заголовок сообщения:
2Elis Спасибо. И еще. Если наемный работник получает МЗП то соответственно ИПН равен 0. Так?
Автор: Elis
Добавлено: #36  Вт Янв 06, 2009 00:47:06
Заголовок сообщения:
Если это его основное место работы, если он написал в бухгалтерии заявление на вычет в размере минимальной заработной платы, то тогда да, ИПН будет равен нулю.
А если он не написал заявление, что это его основное место работы, что больше он нигде этой льготой не пользуется, то тогда вы вычет не имеете право применять, тогда ИПН будет равен (МинЗП - МинЗП*0.1)*0.1
Автор: ole4ka
Добавлено: #37  Вт Янв 06, 2009 01:29:36
Заголовок сообщения:
Elis. Простите великодушно. Заявления не писала. Но я так думаю еще не все потеряно :) А то что это ее основное место работы так это 100%. Даже не основное, а единственное. И я так понимаю это заявление надо каждый год в начале года?
:oops: А можно, если не затруднит, скинуть ПРАВИЛЬНУЮ форму (текст, шаблон) заявления.
Автор: Elis
Добавлено: #38  Вт Янв 06, 2009 10:16:27
Заголовок сообщения:
выбирайте
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=121413#121413
Автор: ЛИЛЯ
Добавлено: #39  Ср Янв 07, 2009 15:32:03
Заголовок сообщения:
Здравствуйте! подскажите,пожалуйста. у нас 15 работников, а в дополнительной форме к 201 всего только 10 входит, а остальные как тогда? еще раз заполнить?
Автор: Юнона
Добавлено: #40  Ср Янв 07, 2009 15:40:50
Заголовок сообщения:
ЛИЛЯ

в правом верхнем углу в ИСИДе есть значок "+" - означает добавить страницу.
Автор: ole4ka
Добавлено: #41  Пн Янв 12, 2009 20:46:50
Заголовок сообщения:
Подскажите про сообщение ИСИД при отправке отчета. Выдает следующие ошибки:
Проверка документа:
201.00(1)
201.00.002A: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00.002B: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00.002C: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00(2)
201.00(3)
201.00.001(A)
Номер текущей страницы: 001
Итого по графе F: Значение не совпадает с результатом расчета!
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(B)
Номер текущей страницы: 001
Итого по графе G: Значение не совпадает с результатом расчета!
Итого по графе H: Значение не совпадает с результатом расчета!
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(C)
Номер текущей страницы: 001
: Значение не совпадает с результатом расчета!
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(D)
Номер текущей страницы: 001
Итого по графе R: Значение не совпадает с результатом расчета!
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(E)
Номер текущей страницы: 001
it : Значение не совпадает с результатом расчета!
Проверка завершена

Один наемный работник. Основное место работы. МинЗП. ИПН соответственно 0.
Соответственно по графам (доп. форма): F-135240, G-135240, H-13524, I-0, J-0, K,L,M-0 N-121722, O,P,Q-0 R-121722, S-3654
Все ли правильно? Или это запарки программы?

Добавлено спустя 17 минут 44 секунды:

:oops: Извиняюсь. Забыла заполнить в допформе строку 00001 ИТОГ. Но все равно пишет следующие ошибки:
Проверка документа:
201.00(1)
201.00.002A: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00.002B: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00.002C: Поле должно быть обязательно заполнено!
201.00(2)
201.00(3)
201.00.001(A)
Номер текущей страницы: 001
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(B)
Номер текущей страницы: 001
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(C)
Номер текущей страницы: 001
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(D)
Номер текущей страницы: 001
Строка 00002 заполнена не полностью!
201.00.001(E)
Номер текущей страницы: 001
Проверка завершена

Насколько они критичны? Можно ли отправлять отчет?
ЗЫ. А нет смайлика БЛОНДИНКА :)
Автор: i_sa73
Добавлено: #42  Пн Янв 12, 2009 22:53:24
Заголовок сообщения:
Подскажите пожайлуста нужно ли ИП по упрощенке без наемных работников за 4 кв 2008 года сдавать ф.201? или достаточно 910? если можно ссылочку где это прописано в законодательстве. Спасибо
Автор: Ведмедь
Добавлено: #43  Пн Янв 12, 2009 22:56:20
Заголовок сообщения:
i_sa73
об этом уже много писалось сдавайте пустую.
Автор: i_sa73
Добавлено: #44  Вт Янв 13, 2009 11:30:43
Заголовок сообщения:
javascript:putName('Vassiliy')
пожалуйста если Вас не затруднит дайте ссылку где это обсуждалось. и еще вопрос есть ли официальный документ регламентирует подавать или не подавать 201 форму ИП по упрощенке без наемных работников? и как возобновить сдачу ф.201 если в 1 квартале 2008 года ее в НК не принимали и везде (в НК и вточке по реализации бланков НО) висели объявления что ее сдавать не нужно?
Автор: Nemo
Добавлено: #45  Сб Янв 17, 2009 18:04:15
Заголовок сообщения:
Здесь так интенсивно отвечают, возможно и мне сможете помочь, а...!!!

И мне подскажите, пожалуйста, по форме 201.01.
к этой форме приложение есть. Его надо каждый квартал заполнять?
там так много всего! думаю, что все эти столбцы ко мне не относятся, если я плачу обычную з/п нерезидентам?
И получается, что доходы нерезидента облагаются только ИПн и все? МРП не вычитается? Доход-ИПН10% = сумма на руки?
Подскажите,а, плизззззз!
ох,уж эти заморочки с нерезидентами!!! :evil: :o

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ