| Расчет 101.02
|
|
|
|
#1 Ср Дек 19, 2007 00:08:39
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые форумчане, прошу Вашей помощи!
У меня возникла такая ситуация: предприятие выполнило работы (оказало услуги), которые закрыли актами вып.работ, оплатили возникшие налоговые обязательства по НДС, а заказчик не оплачивает по этому завершенному этапу и в этом году уже не заплатит.
Вопрос: как мне отразить изменения в ф.101.02 (уменьшение КПН) допик? Срок подачи до 20.12.2007?
Т.е. при расчете налогового обязательства по КПН отсутствие оплаты при подписанных актах выполненных работ является ли основанием для уменьшения КПН или это (отсутствие оплаты) трудности нашего предприятия и КПН остается неизменным?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Дек 19, 2007 10:41:44
|
Сообщить модератору
|
|
Именно потому, что нам не заплатили эти товарищи, у нас расходы превышают доходы, в связи с чем мы не только не выходим на ту сумму КПН, которую заявляли изначально, а и сработали в убыток (весной 2007 подавали ф.101.02-очередную).
Получается, что необходимо подать ф.101.02 (дополнительную) на уменьшение?
А в следующем году после сдачи годового - ф.100 уже подавать ф. 101.03, так как сработали с убытком?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Дек 19, 2007 14:23:38
|
Сообщить модератору
|
|
| 100GER говорит: |
|
Именно потому, что нам не заплатили эти товарищи, у нас расходы превышают доходы |
Движение денег не есть доходы-расходы. Независимо от того оплатили Вам эти товарищи, при подписании акта выполненных работ у Вас возникает доход.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Дек 19, 2007 14:31:06
|
|
|
Здравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться, такая ситуация в по итогам 2006 года возникли убытки, в январе 2007г. сдали ф. 101.01 заявили доход 40000 тг:12мес*3мес=11001 эту сумму оплатили, весной сдали форму 101.03 , сейчас на данный период сумма дохода превышет на 30000тг. как я понимаю необходимо сдоть до 20.12.07 доп. расчет по ф.101.03, где по стр. 101.03.001 должна показать сумму превышения дохода , т.е 30000тг, и оплатить, верно ли я делаю?
Заранее всем большое спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Фев 18, 2008 09:43:42
|
|
|
Предприятие открыто в июле 2007г. По итогу года корпоративный налог получился 2400000 тенге сдали доп 101.04 до 20.12. В начале года сдаем форму 101.01 где эту сумму разделили на 5 месяцев и платим эту сумму с января по март. Теперь сдали 100 форму где налог получился 1500000 тенге. Какую сумму я должна показать в форме 101.02 2400 или 1500. И могу ли я уменьшить сумму авансов по КПН т.к. на сегодняшний день пока убыток
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Фев 18, 2008 15:04:44
|
|
|
| Гость говорит: |
|
(1500000-авансовые по 101.01) - это общая сумма, затем делите на 9 (апрель-декабрь) - это будет помесячно |
А как же ст.126 п.2 там сказано не менее среднемесячных платежей за предыдущий налоговый период?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Апр 18, 2008 12:21:52
|
Сообщить модератору
|
|
Такая же проблема.
Мы прдлили 100 на 30 календарных, не знаю, что писать в 101.02.001, не расчитала еще налог за прошлый год
Можно вообще ничего не писать в 101.02.001, а потом отправить доп. форму.
Как вы думаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Апр 18, 2008 12:35:07
|
|
|
| Galina_h говорит: |
| Гость говорит: |
|
(1500000-авансовые по 101.01) - это общая сумма, затем делите на 9 (апрель-декабрь) - это будет помесячно |
А как же ст.126 п.2 там сказано не менее среднемесячных платежей за предыдущий налоговый период? |
правильно понимаете, т.е. общая сумма по авансовым КПН на этот год у вас должна составлять не меньше прошлогодней т.е. 2400000
Добавлено спустя 7 минут 3 секунды:
| kelva говорит: |
Такая же проблема.
Мы прдлили 100 на 30 календарных, не знаю, что писать в 101.02.001, не расчитала еще налог за прошлый год
Можно вообще ничего не писать в 101.02.001, а потом отправить доп. форму.
Как вы думаете? |
с такой ситуацией не сталкивалась, но думаю что если вы не сдали ф.100, то и форму 101.02 вам еще сдавать рано, мне кажется что нужно подать доп.расчет по ф.101.01 именно там есть строчки про продление срока сдачи декларации 101.01.004
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Апр 18, 2008 12:43:03
|
Сообщить модератору
|
|
kelva
Кстати, а кто-что думает: при продлении сдавать доп., которая до сдачи с указание апреля7 или всё-таки ту, что после сдачи. Моя приятельница всегда сдаёт дполнительную до сдачи. Там в Правилах даже есть строка такая-то заполняетя в случае продления срока сдачи Декларации по КПН....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Апр 18, 2008 12:44:54
|
|
|
вот и я про тоже... сама форма 101.02 называется "после сдачи декларации", да и сумма в строке 101.02.001 ичислено налога за предыдущий налоговый период, если он не исчислен то и сдавать пока нечего
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Апр 18, 2008 13:06:55
|
Сообщить модератору
|
|
Да Кодекс "виноват", там так "мутно" написано - расчёт после сдачи сдаётся типа не позже 20 дней после сдачи Декларации, но не позднее 20 апреля....
Я каждый год "парюсь" над этим вопросом...но "останавливаюсть" на форме дополнительной до сдачи, которая....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Апр 18, 2008 13:24:55
|
Сообщить модератору
|
|
| lexx говорит: |
|
вот и я про тоже... сама форма 101.02 называется "после сдачи декларации", да и сумма в строке 101.02.001 ичислено налога за предыдущий налоговый период, если он не исчислен то и сдавать пока нечего |
консультировалась со своим налоговым инспектором, она сказала что нужно сдать 101,02 или 101,03 до 20 апреля обязательно. А потом, я так понимаю, можно отправить доп. расчет, только не понятно как её заполнять. налог ещё не расчитан. и какую сумму ставить в 101,02,002 "предполагаемая сумма налога за отчетный налоговый период".
Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:
а 101,01 на сколько я знаю исправлять нельзя. можно откорректировать 101,02 или 101,03
Добавлено спустя 16 минут 15 секунд:
а строчки в 101,01 в случае продления 100,00 для того чтобы проплачивать суммы авансовых за месяцы на которые продлена декларация.
Добавлено спустя 2 минуты 29 секунд:
попробовала отправить 101,02 пустографку, не принимает, говорит что хоть одна строка к расноске д.б. заполнена. Что теперь делать незнаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Апр 18, 2008 13:56:05
|
|
|
поскольку в 101.01 существует возможность поставить галочку дополнительная, то всё таки дополнить её можно, тем более что вы не собираетесь исправлять, а именно дополняете...
и потом, что значит для того чтобы проплачивать, у вас эта сумма которую вы укажите в начисление пойдет
что касается строчки 101.02.002, как раз здесь понятно какую сумму ставить, сумму не меньше авансов прошлого года
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
7383679
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Апр 18, 2008 14:11:47
|
Сообщить модератору
|
|
Всем привет!
У меня такой вопрос. Зарегистрировались (ТОО) с 1 октября 2007 г., как положено в течении 20 дней сдали 101.04, в ней указали по 1000 тенге в месяц, т.к. особого дохода не предвиделось, а только расходы. В начале января 2008 сдали 101.01, в ней также опять указали по 1000 тенге в месяц. В конце марта 2008 сдали декларацию 100.00 в которой отражен убыток подлежащий переносу.
Какой формы расчет теперь сдавать (101.02 или 101.03) и какую сумму авансовых платежей указывать???
Заранее спасибо за помощь... Надеюсь что ответы будут до 21-го апреля. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пт Апр 18, 2008 14:28:24
|
|
|
| Dix говорит: |
|
101.03, сумму не меньше 1000 тг в месяц |
не согласна с вами, думаю что сумма на последующие 9 месяцев будет ноль
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Апр 18, 2008 15:08:25
|
|
|
[quote="7383679"]Какой формы расчет теперь сдавать (101.02 или 101.03) и какую сумму авансовых платежей указывать??? [/quote]
Вам нужно сдать форму 101.03 (т.к. убыток)
101.03.01 3000
101.03.02 3000 (=101.01.04)
101.03.03 0
ежемесячная сумма платежа = 0, а дальнейшем по году будете корректировать в ф.101.02
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
7383679
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Пт Апр 18, 2008 15:15:20
|
|
|
в вашем случае вы можете корректировать только в плюс, корректировка сдается хоть каждый месяц но до 20 числа, т.е с мая по декабрь уже можете корректировать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
7383679
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Пт Апр 18, 2008 16:23:13
|
|
|
| Бахыт говорит: |
|
нужно сдавать 101,03, а сумму так же заявите 1000 в месяц, у меня такая же ситуация |
почему 1000 тенге в месяц то? обоснуйте плиз...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пт Апр 18, 2008 17:24:58
|
Сообщить модератору
|
|
| lexx говорит: |
| Бахыт говорит: |
|
нужно сдавать 101,03, а сумму так же заявите 1000 в месяц, у меня такая же ситуация |
почему 1000 тенге в месяц то? обоснуйте плиз... |
to Бахыт: не понятно... lexx-соглашусь
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
