| Командировки: когда можно брать НДС в зачет по билетам, а когда нельзя
|
|
|
|
#51 Ср Окт 21, 2009 17:55:47
|
|
|
| ANGEL22 говорит: |
|
правильно ли я поняла? |
Правильно.
| ANGEL22 говорит: |
|
номер какого документа указываем в ф.300? |
Это про 300.08- туда заносятся данные только счетов-фактур.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Ср Окт 21, 2009 18:06:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| ANGEL22 говорит: |
|
Можно взять, если имееться посадочный талон, билет, |
это для электронных билетов, а для обычного посадочный необязателен, наверное потому, что при регистрации на рейс в билет ставится отметка.....
Добавлено спустя 42 секунды:
| ANGEL22 говорит: |
|
А куда ставим сумму НДС, указанную в билете? |
в 12ю строку, где зачётный НДС.....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Чт Окт 22, 2009 16:03:52
|
|
|
Здравствуйте, столкнулась с проблемой в авиабилетах по Казахстану не везде указан НДС, хотя накладная и счет на оплату идут с НДС отдельной строкой. Позвонила в авиакомпанию, говорят: "Мы ни при чем, во всем виновата система Амадеус". Вопрос чья все таки ошибка? и что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Чт Окт 22, 2009 20:39:19
|
Сообщить модератору
|
|
Если в билете не выделен отдельной строкой НДС, к сожалению, в данный момент вы не можете отнести по такому билету НДС в зачет.
Однако Проектом закона "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного и взаимного страхования, налогообложения", который находится на обсуждении в Парламенте и подписание которого планируется в ближайшее время, предполагается внести изменения в статью 263.
| Проект говорит: |
пункт 16 изложить в следующей редакции:
«16. В случаях, предусмотренных подпунктами 1)-3) пункта 15 настоящей статьи, получатель товаров, работ, услуг вправе обратиться к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру, а поставщик обязан выполнить это требование с учетом положений настоящей статьи.
При этом выписка счета-фактуры осуществляется в случаях, предусмотренных:
1) в подпункте 3) пункта 15 настоящей статьи – в день совершения оборота по реализации, по месту реализации товаров, работ, услуг;
2) в подпунктах 1) и 2) пункта 15 настоящей статьи - если иное не предусмотрено настоящим подпунктом не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации, по месту нахождения поставщика услуг. В случае, если получатель услуг не обратился в срок, указанный в данном подпункте, с требованием выписать счет-фактуру, то он вправе обратиться с данным требованием к поставщику услуг по истечении указанного срока. При этом наряду с датой выписки счета-фактуры поставщиком услуг указывается дата совершения оборота по реализации с указанием налога, исчисленного по ставке, действующей на дату совершения оборота.»; |
Это изменение будет действовать с 01.01.09., т.е. можно будет получить счета-фактуры по всем билетам за 2009 г.
Для сведения:
| Налоговый кодекс говорит: |
Статья 263.
15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспорте;
3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
4) оказания услуг, предусмотренных статьей 250 настоящего Кодекса.
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Ср Ноя 11, 2009 09:34:37
|
|
|
| Елена Т говорит: |
| kirishik говорит: |
|
дата выписки счет-фактуры должна быть датой прилета? |
Да, возможно позднее этой даты-на это дается 5 дней. |
Елена здравствуйте, подскажите пожалуйста, (я прочитала всю ветку, но так и ненашла для себя ответ), у нас была командировка заграницу, билеты мы купили у посредников, они нам дали счет-фактуру, фискальный чек. Но я не могу понять мы должны в Аван От-е ставить электронный билет авиаперевозчика или же компанию посредника которая нам продала этот билет и дала сч-фак.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Ср Ноя 11, 2009 09:45:06
|
|
|
| adilj говорит: |
|
в Аван От-е ставить электронный билет авиаперевозчика или же компанию посредника которая нам продала этот билет и дала сч-фак. |
я бы приложила оба документа, данные взяла бы из счёт-фактуры, это же лучше по любой - во-первых в тенге, во-вторых счёт-фактура и есть документ для онесения в зачёт...всё остальное - в случае отсутствия счёт-фактуры....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Ср Ноя 11, 2009 10:16:47
|
Сообщить модератору
|
|
Вас напрягает написать полностью?
Авансовый отчет - это первичный документ, отражающий факт траты денег вашим подотчетным лицом.
Таким образом, кому ваше подотчетное лицо заплатило (должен быть фискальный чек или приходный ордер о приеме денег контрагентом, кто вам дал фискальный чек?), на того вы эту сумму с подотчетника и списываете. А затем с этого контрагента на основании другого первичного документа "Счет-фактрура" относите сумму за билет на расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Leila_78
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Leila_78
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Ср Апр 13, 2011 13:17:45
|
|
|
Здравтвуйте! Помогите разобраться! ТОО заключает договор гражданско-правового характера с физическим Лицом на выполнение работ. Физ. Лицо поехал в командировку в другой город, в договоре оговорено, что все командировочные расходы оплачивает ТОО. ТОО безналом заплатило за перелет.
На семинаре проводимым налоговым комитетом сказали, что на вычеты расходы по билетам мы брать не можем, так как это не наш сотрудник, а нанятый со стороны человек.
Вопрос: С зачетом по НДС такая же ситуация? Может ли ТОО взять в зачет НДС по авиабилетам? На какие статьи налогового кодекса ссылаться?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Ср Апр 13, 2011 13:21:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Leila_78 говорит: |
|
А кого-нибудь есть серия и номер по НДС АО Пассажирские перевозки, РНН 620300000770? |
серия 62001 № 0000540 от 14.10.09
Добавлено спустя 16 минут 21 секунду:
| Kenga говорит: |
|
а зачем они вам? Их же в Форме 300 нигде не надо указывать? |
если 1С 8 то при проверке указывает на ошибку что нет всех реквизитов
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Сб Ноя 19, 2011 11:50:18
|
|
|
Подскажите, какую сумму НДС взять в зачет? Ситуация следующая - мы приобретаем билеты у посредника. По условиям договора билеты нам продаются по той цене, по которой посредник приобретает их у перевозчика, а на услуги по бронированию нам предоставляются отдельные документы. Проблема возникла в следующем - в билете указаны тариф, расходы (без скидки) и общая сумма билета с учетом скидки. Радом с суммой стоит сумма НДС, но, почему то, рассчитанная от стоимости билета без скидки, т.е. больше. Например, стоимость билета без скидки составляет 61520тг. в т.ч. НДС 6591тг. Мы данный билет приобретаем за 58505тг (это итоговая цена, она также указана в билете) в т.ч. НДС 6268тг. Могу ли я взять в зачет НДС с суммы со скидкой, даже если в билете указана сумма НДС больше?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Сб Ноя 19, 2011 13:23:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
7) выделена отдельной строкой в проездном билете, выдаваемом на железнодорожном или воздушном транспорте с указанием идентификационного номера налогоплательщика - перевозчика;
8) выделена отдельной строкой в электронном билете, выдаваемом на воздушном транспорте с указанием идентификационного номера и номера свидетельства о постановке на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость налогоплательщика - перевозчика, при одновременном выполнении следующих условий:
наличие посадочного талона;
наличие документа, подтверждающего факт оплаты стоимости электронного билета;
Сдается мне, что так как в Налоговом Кодексе написано таким образом, то оснований взять в зачет
больше. Но с другой стороны факт оплаты будет на иную сумму, наверное лучший вариант - просить счет фактуру с указанием
| karma говорит: |
|
в т.ч. НДС 6268тг |
, если это возможно. Я бы наверное - просто не взяла бы НДС в зачет в этой "спорной" ситуации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Сб Ноя 19, 2011 13:40:57
|
|
|
если сейчас не буду брать, то и в последующем не смогу. у нас с этим посредником договор, т.е. все билеты такие... а поездок очень-очень много... Раньше работали с другими посредниками и такой проблемы не возникало. Придется с новыми определяться как-нибудь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#72 Сб Ноя 19, 2011 18:08:02
|
|
|
| Роса говорит: |
Здравтвуйте! Помогите разобраться! ТОО заключает договор гражданско-правового характера с физическим Лицом на выполнение работ. Физ. Лицо поехал в командировку в другой город, в договоре оговорено, что все командировочные расходы оплачивает ТОО. ТОО безналом заплатило за перелет.
На семинаре проводимым налоговым комитетом сказали, что на вычеты расходы по билетам мы брать не можем, так как это не наш сотрудник, а нанятый со стороны человек.
Вопрос: С зачетом по НДС такая же ситуация? Может ли ТОО взять в зачет НДС по авиабилетам? На какие статьи налогового кодекса ссылаться? |
Включайте все расходы (в т.ч. ндс) в доход физ.лица по договору, облагайте 10% налогом, и тогда всё на вычеты возьмете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Пн Окт 08, 2012 12:19:44
|
|
|
Добрый день, подскажите пожалуйста, если нам выставляет счет-накладную компаничя посредник, расчеты оплату производим так ей, но у себя мы должны приходовать от компании перевозчика?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
