Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно заполнить строку 100.17.064 в Сверке, если у меня сумма КПН идет с минусом.
|
|
|
|
#1 Сб Мар 20, 2010 01:16:29
|
|
|
База знаний
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=320057#320057
Добрый день, помогите, пожл. Я совсем запуталась. В 2009г было поступ. на 5 000 000 тг, в сверке по декларции расходы составили 4 534 514, а по фин. 4 614 127 и разница = - 79613. Когда начинаю считать строку 064 у меня суммы разнятся со строкой 100.063. Например: КПН = - 577 155, Чистый доход = 1 968 436тг, НОД = - 2 885 774. ( 1 968 436тг + (- 577 155+ - 79613 = 1 311 668) Но в строке 100.063 у меня другая сумма 465 486тг.Что мне делать, если у нас убыток строка 100.00.067 - 3 351 260тг.
Или лучше строку КПН вообще не заполнять и поставить ноль?
Примечание: Спасибки отправлю всем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вс Мар 21, 2010 01:43:09
|
|
|
в 2009 было поступлени счет 6280 - 5 000 000
расход по БУ счет 7210 - 2 952 725
нераспр.дох.убыток 5510 - 1 968 436
по декларации 100ф.
100.00.58 (всего вычетов) - 4 534 514 тг
100.00.60 (налогооб.дох.уб) и в строке 100.00.066 - 465 486 тг
100.00.67 (убытки) - 3 351 260
100.00.68 - -2 885 774 тг
из всего этого у автом.посчит. 100.00. 71 КПН - -577 155
100.17.001 чистый дох - 1 968 436тг
вопрос- эту сумму с минусом можно ставить в сверке и в декларации в строке КПН?
в сверке- в предпосл строке сумма разницы между дох и расх = - 79 613
помогите,плиз. не могу сверку закончить
Добавлено спустя 5 минут 9 секунд:
моя проблема в том, что сумма в строке 100.17.064 не соответ строке 100.00.63(465 486), может что то неправильно делаю,незнаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Мар 22, 2010 11:25:03
|
|
|
Подскажите пожалуйста впервые в такой ситуации. По финансовой отчетности прибыль до налогообложения =17589 т.тенге а по декларации НОД стр.100.00.063= -5131т.тенге, нет уменьшения, нет убытков предыдущих периодов. стр.068= -5131т.тенге... логично что КПН=0.... но как это все правильно отразить и оформить? Заранее благодарна и тысячу спасибок ....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Мар 22, 2010 12:08:46
|
Сообщить модератору
|
|
| shavro_e говорит: |
|
но как это все правильно отразить и оформить? |
отражаться эта разница будет только в сверке.
Пример - беру цифр мало, чтобы было понятно
Доход от реализации по налоговому учету 100 000 (по бух.учету также)
Зарплата по по налоговому учету 60 000 (по бух.учету также)
Налоги по налоговому учету 5000 (по бух.учету также)
Амортизация по налоговому учету 40131 (по бух.учету т17411)
Прибыль по налоговому учету -5131 (по бух.учету 17589)
Заполняем сверку (прикладываю часть формы, которая заполнена цифрами)
По хорошему на сумму временных разниц рассчитываются отложенные налоговые активы (обязательства)http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14089 Аудиторы эту процедуру требуют
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
