| НДС за нерезидента по услугам оказанным на тер.РК - какие проводки?
|
|
|
|
#1 Чт Ноя 25, 2010 13:44:46
|
|
|
НДС за нерезидента по услугам оказанным на тер.РК
Подскажите правильные проводки пжл.
Я поставила
Дт1610 Кт1030 4500,00
Дт3310 Кт1610 4500,00
Дт7010 Кт3310 4500,00
Дт1420 Кт3310 540,00
Дт3310 Кт1030 540,00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Дек 02, 2010 16:40:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Нурас говорит: |
Дт1630 Кт3130 начислен НДС
ДТ3130 Кт1030 оплачен НДС
Дт1420 Кт1630 зачет НДС |
если судить по проводкам то НДС за нерезидента одновременно начисляется и в зачет идет, что то не понятно. Может еще у кого есть мнения поделитесь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Дек 02, 2010 16:55:00
|
|
|
| larka говорит: |
|
одновременно начисляется и в зачет идет, |
Верно, т.к.:
Ст. 256 п. 1 НДС относится в зачет
4) в случаях, предусмотренных статьей 241 настоящего Кодекса, исполнено налоговое обязательство по уплате налога на добавленную стоимость.
Ст. 241 = Статья 241. Облагаемый оборот при приобретении работ, услуг от нерезидента, не являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость в Республике Казахстан и не осуществляющего деятельность через филиал, представительство.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Дек 02, 2010 17:25:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Нурас говорит: |
|
Дт1630 Кт3130 начислен НДС |
на мой взгляд эта проводка неудобна. Я сверяю кредитовый оборот счета 3130 к первым разделом Декларации 300. И поскольку в этом разделе не должно быть НДС за нерезидента, то можно запутаться. При условии, что хорошо отслеживается учет счета 3130 по субконто, то вполне хороший вариант
Если ситуация оплаты НДС за нерезидента нечастая для компании, то я бы сделала проводку
Дт 1420 Кт 1030
Поскольку мы относим НДС в зачет только после его оплаты.
Но если с нерезидентами компания работает часто, то я предпочла бы проводки Нураса с маленькой поправкой
Дт1630 Кт3190 начислен НДС
ДТ3130 Кт1030 оплачен НДС
Дт1420 Кт1630 зачет НДС
Добавлено спустя 29 секунд:
| Алиса говорит: |
|
ДТ3130 Кт1030 оплачен НДС |
Ошиблась Дт 3190 Кт 1030
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Янв 28, 2011 14:46:18
|
|
|
Добрый день!
у меня тоже услуги от нерезидента.
ТОО, общеустановленный режим, плательщики НДС, нам российская компания оказала услуги например по договору и акту выполненных работ на 500 000 руб, мы удержали с этой суммы НДС 53 571,42, их оплачиваем в бюджет, на какой код? Российской компании перечисляем сумму за минусом НДС (500 000- 53 571,42) = 446 428,57
Теперь, в 1С как я должна отразить эти данные. Акт выполненных работ я отражаю с НДС или нет? Если да, т.е. 500 000, та какими операциями провести удержанный НДС. Помогите пож-та очень нужно.
Posted after 40 minutes 3 seconds:
и еще один момент, могу ли я оплаченный НДС взять в зачет?
если да, то беру в том налоговом периоде в котором был уплачен?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Янв 28, 2011 16:31:03
|
|
|
мы ндс не сверху начисляем, а по условиям договора удерживаем из суммы договора
В НК меня проконсультировали что мы можем начислять сверху, а можем и удержать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Янв 31, 2011 11:38:45
|
|
|
ст. 241 пункт 2 - Размер облагаемого оборота у получателя работ/услуг определяется исходя из стоимости включая налоги, кроме НДС.
т.о. если Росияне выставлюят нас сф с НДС, то мы удерживаем этот НДС (только по ставке 12%)
ст. 256 Зачет по НДС пункт 3 - В случае уплаты НДС в соответствии со ст. 241 НДС относится в зачет в том налоговом периоде, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате НДС.
т.е. удержали в 4 кв 2010, оплатили в январе 2011, значит берем в зачет в 1 кв 2011 года
верно???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Фев 15, 2012 18:57:39
|
|
|
Нурас,
Добрый вечер, Нурас!
Вот я сделала проводки НдС за нерезидента, как вы писали в сообщение №2
Но у меня на счет 1420 он весит сальдо наисленного НДс за нерезидента по дебету. А так же при экспресс проверки программа ругается, пишет :
"- Ввести недостающие операции по бухгалерскому учету (Операции - Операция (бухгалерский и налоговый учет))
- Ввести недостающие движения по регистрам НДС (Операции - Корректировка записей регистров)"
Вот я хотела бы спросить, может еще какая нибудь проводка упущена?)) 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Фев 15, 2012 19:55:39
|
|
|
Жанна, я не знаю почему она ругается)) скорее всего вы реквизиты какие то не заполнили.
Ну а то что висит на Дебетовом счету НДС , это правильно у Вас активы в виде НДС. Теперь по окончании квартала или месяца (я не знаю как вы закрываете период) вам необходимо закрыть на НДС начислению (если таковой НДС имеется).
Или может я Вас не пойму суть Вашего вопроса))
Добавлено спустя 44 секунды:
или Вас смущает то что на счету 1420 висит дебетовое сальдо?!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Фев 15, 2012 20:00:05
|
|
|
Нурас,
Закрытие я регулярно делаю по месяцам.
И считаю, что тут возможно недостают какие то проводки, или же смысл проводок возможно поменять.
По моему мнению, сальдо не должно сидеть на конец года или квартал при катором возникает НДС за нерезидента.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Фев 15, 2012 20:17:54
|
|
|
Жанна,
Как это не должно?! если у Вас действительно Дебетовое сальдо закрывает Кредитовое, то у Вас на конец года будет активы по налогам.
Например как Соц.налог, ИПН, и другие платежи.
Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды:
или я не понятно объясняю))
например на конец года Дт 1420 - 150 000 тенге, а на Кт.3130 Кт. - 100 000 тенге, вы закрываете эти проводки и у Вас в активах будет Дт.1420 - 50 000 тенге,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Фев 17, 2012 10:21:50
|
|
|
Я делаю так:
Сумма договора 100 000 * 12% = 12 000 (начисляю сверху)
далее делаю проводку ручной операцией
Дт 1420 НДС с нерезидента - Кт 3130 НДС с нерезидента 12 000
при оплате НДС с нерезидента счет 3130 закрывается
Дт 3130 - Кт 1030 - 12 000
Потом ручной операцией ставлю зачет 12 000 по счету 1420 с НДС нерезидента на НДС (по приобретенным услугам)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Фев 17, 2012 10:58:50
|
|
|
Ann, предлагаю
Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС за нерезидента
Дт 3130 Кт 1010 лплачен НДС
Дт 1420 Кт 1630 взят НДС в зачет после оплаты
Делаете бух. справкой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Фев 17, 2012 17:41:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Жанна, оно и должно теперь сидеть в Дт 1420. Это ваш актив - зачетный НДС. Т.е. налоговым законодательством закреплено ваше право брать в зачет НДС по оплаченным товарам, работам, услугам. В следующем квартале эта сумма вам уменьшит обязательство по уплате НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Фев 17, 2012 17:55:31
|
|
|
Жанна,
у Вас висит сальдо на конец периода, допустим 4 кв 11 год. В 1 кв 2012 года, когда у Вас будет НДС с реализации (3130) к уплате, то Вы и сделаете зачет суммы (по дебету 1420). И оплатите в НК разницу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Фев 17, 2012 18:02:46
|
|
|
Трудоголик2,
То есть, это сальдо на конец года, должно сидеть на счете 1420Дт.?
Что интересно программа ругается при закрытие месяца, что не хватает еще дополнительных проводок.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Фев 20, 2012 10:48:07
|
|
|
Трудоголик2,
Возможные причины:
"- Введены движения по регистрам НДС, но не сделаны операции по бухгалтерскому учету.
- Неверно указан счет НДС в документах"
Рекомендации:"- Ввести недостающие операции по бухгалерскому учету (Операции - Операция (бухгалерский и налоговый учет))
- Ввести недостающие движения по регистрам НДС (Операции - Корректировка записей регистров)
Может нужно тогда, "Корректировка записей регистров тогда сделать"?
Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
Трудоголик2,
Все проводки, счета я сделала, как нынче Вы писали. Все проверила.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пн Фев 20, 2012 16:12:38
|
|
|
Янка,
Спасибо большое! Воспользовалась вашими, данными! Все получилось.
Трудоголик2,
И вам спасибо за отклик! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Мар 21, 2012 00:50:17
|
|
|
Здравствуйте.
Не могу разобраться с проводками по начислению НДС за нерезидента
Кто нибудь знает? подскажите ?
С уважением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
e_naurazbaev
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Пн Окт 08, 2012 12:14:10
|
|
|
Добрый день, подскажите пожалуйста, нужно ли начислять НДС за нерезидентов если нам оказали транспортные услуги по перевозке порожних вагонов до ст.Кульсары (РК), но в самом акте выполненных работ, указали что услуга оказана в РФ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
