Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Проводки по отражению тендерной гарантии?
    Проводки по отражению бонуса по платежным карточкам
    Бухгалтерские проводки по отражению Уставного капитала в новом ТОО?
    Бухгалтерские проводки по отражению операций с ценными бумагами
    Проводки по отражению возмещения ущерба при ДТП страховой компанией
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Проводки по отражению КПН и НДС с нерезидента?     
    Глеб
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пт Мар 11, 2011 13:01:23 Сообщить модератору   

    Пример 1
    Инопартнер выставил нам счет по пуско-наладочным работам по прибору. Выставил счет-фактуру 5000р +18%(НДС)=5900р
    В договоре порядок удержания КПН и НДС с нерезидента не определен.
    Естественно выплатили нерезиденту 5900.
    С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка?
    С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка?

    Пример 2
    Приобрели товары с России. Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет?

    При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС? Какие проводки нужно будет дать в 1с 8.0 или через какой документ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Мар 11, 2011 13:28:02   

    Глеб,
    Глеб говорит:
    выплатили нерезиденту 5900.
    С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка?
    С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка?

    Предлагаю:
    1.Дт 7210-Кт 3190-1180 (5900*20%).
    Дт 3190-Кт 1030-1180 (КНП 101104)
    2.Дт 7210-Кт 3130- 708 (5900*12%).
    Дт 3130-Кт 1030-(КНП 105104).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Мар 11, 2011 13:36:15   

    Глеб говорит:
    Пример 1

    КПН удерживаете с 5900*20%=1180
    Дт 7710 Кт 3110
    НДС начисляете на (5900+1180)*12%=849,6 Дт 1630 Кт 3130. После оплаты Дт 1420 Кт 1630.
    Глеб говорит:
    Пример 2

    Дт 1630 Кт 3130
    После оплаты Дт 1420 Кт 1630

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Мар 11, 2011 13:37:08   

    Глеб говорит:
    Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет?

    Предлагаю:
    1.Дт 1420-Кт3130.(ф.328).
    2.Дт 3130-Кт 1030(КНП-105109).
    Глеб говорит:
    При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС?

    Да.(ф.300.00.стр.300.00.017 II.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz