Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| В какой строке ф.100.17 отразить отложенный налоговый актив?
|
Dana2569
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Чт Мар 24, 2011 14:54:12
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите пожалуйста, сверка не идет.
100.17.064 должна совпадасть с итоговой цифрой 100.00.063-100.00.065, а у меня не идет .
Сверку прилагаю
Добавлено спустя 48 секунд:
Re: сверка 17 не идет
| Dana2569 говорит: |
Помогите пожалуйста, сверка не идет.
100.17.064 должна совпадасть с итоговой цифрой 100.00.063-100.00.065, а у меня не идет .
Сверку прилагаю |
так же прилагаю свет 5610 .
Добавлено спустя 15 минут 36 секунд:
Кажется я поняла в чем дело. в строку 100.17.001 нужно было ставить не конечное сальдо , а то что идет по кредиту 5610. и отложенные налоговые активы я поставила в строку 100.17.027. я права?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 24, 2011 16:07:41
|
|
|
| Dana2569 говорит: |
|
17 сверка2.xlsx |
не могу открыть.
| Dana2569 говорит: |
|
отложенные налоговые активы я поставила в строку 100.17.027. я права? |
я тоже так делаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 24, 2011 16:29:04
|
|
|
| Dana2569 говорит: |
|
отложенные налоговые активы я поставила в строку 100.17.027. я права? |
Думаю, что нет, так как отложенный налоговый актив это "досрочная оплата будущих налогов" и он отражается по строке 100.17.060.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 24, 2011 17:03:29
|
|
|
| agemet говорит: |
|
Думаю, что нет, так как отложенный налоговый актив это "досрочная оплата будущих налогов" и он отражается по строке 100.17.060. |
Да, тогда и проводку подскажите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Мар 24, 2011 17:10:13
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
Да, тогда и проводку подскажите |
2810-7710 в 1С8 проводка формируется автоматически документом "Закрытие месяца" в конце года. В приложении 17 декларации по КПН отбражаем в графе В с минусом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 24, 2011 17:20:25
|
|
|
| agemet говорит: |
|
2810-7710 в 1С8 проводка формируется автоматически документом "Закрытие месяца" в конце года. |
А вы пробовали сдать в банк или другим пользователям отчет о прибылях и убытках с отрицательными цифрами в графе расходы по КПН? А мы пробавали. Я практически всегда отвечаю на вопросы, с которыми сама сталкивалась, а не цитирую то, что рейтинг в проводки заложил.
Методом проб и ошибок вышли на то, что налоговый актив лучше показывать как прочие доходы, а не как отрицательные расходы по КПН, особенно если убыток.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Мар 24, 2011 17:35:02
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
Я практически всегда отвечаю на вопросы, с которыми сама сталкивалась |
В Вашей более высокой компетенции я не сомневаюсь.
| Геннадьевна говорит: |
|
а не цитирую то, что рейтинг в проводки заложил. |
Не только рейтинг, эта же проводка указана в рекомендациях по составлению корреспонденции счетов на предприятии в 2010г. (справочник Бухгалтера №2-2010). И последнее. Так как проводка2810-7710, то я и ставлю отложенный налоговый актив по строке "Расходы"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 25, 2011 09:57:44
|
|
|
Уговорили, имеют право на жизнь оба мнения. Хотя с практической точки зрения, обратные проводки неудобны в учете, хоть и очень распространены у америкосов. Особенно сейчас, когда многие бухи работают не с анализом счетов и главной книгой, а с ОСВ.
ИМХО, я бы не советывала эту проводку тем, у кого после этой проводки сальдо по активному счету 7710 становится отрицательным, это же основы БУ.
| agemet говорит: |
|
эта же проводка указана в рекомендациях по составлению корреспонденции счетов на предприятии в 2010г. |
Нет сейчас утвержденных проводок, каждый что думает, то и пишет.
| agemet говорит: |
|
(справочник Бухгалтера №2-2010) |
Выписывала его с 1993 года, после прихода на Баланс отказалась. Очень много ошибок, информация по налоговому учету запаздывает. Я лучше посоветуюсь на Балансе, здесь немало людей, мнению которых я доверяю.
| agemet говорит: |
|
Так как проводка2810-7710, то я и ставлю отложенный налоговый актив по строке "Расходы" |
Расходы отражаются по дебету счета 7710.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 25, 2011 22:21:24
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
я бы не советывала эту проводку тем, у кого после этой проводки сальдо по активному счету 7710 становится отрицательным |
Согласен.
| Геннадьевна говорит: |
|
Нет сейчас утвержденных проводок, каждый что думает, то и пишет |
Но на что-то надо ведь опереться тому, кто обучается бухучёту
| Геннадьевна говорит: |
|
Расходы отражаются по дебету счета 7710. |
Поэтому
| agemet говорит: |
|
В приложении 17 декларации по КПН отбражаем в графе В с минусом. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
