| Нужно ли пробивать чек через ККМ недостачу сотрудника
|
|
|
|
#1 Чт Июн 30, 2011 11:34:36
|
|
|
Материально ответ.лицо (МОЛ) признало недостачу по складу.
31.12.10 произвели реализацию на сумму 250 000 тг
проводки: 1254-6010
1254-3130
Согласно заявления сотрудника производили удержание с ЗП по 25000 тг на 10 месяцев.
проводки: 3350-1254
В мае сотрудник увольняется, дебеторская сумма на 1254 составляет 150 000 тг на 1 мая 2011г.
31.05.11 производим проводки:
7110 - 3350 нач.компенсации и ЗП
3350 - 3320/3120 удержание ОПВ и ИПН
3350 - 1254 удержание 150 000 тг оставшейся недостачи
Но компенсация и ЗП не покрывают сумму недостачи и на счете 3350 по зарплате возникаеи дебиторская задолженность в сумме 27 000тг.
Данную сумму сотрудник вносит в кассу предприятия. Нужно ли пробивать чек?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июн 30, 2011 11:44:21
|
|
|
Данагуль, вы признали недостачу, отнесли на виновного. При уволнении виновный погашает остаток суммы путем внесеня в кассу наличных денег. Это не реализация и пробивать чек не нужно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Июн 30, 2011 12:04:20
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
При уволнении виновный погашает остаток суммы путем внесеня в кассу наличных денег. Это не реализация и пробивать чек не нужно |
не согласна с вами, потому что
| Данагуль говорит: |
|
31.12.10 произвели реализацию на сумму 250 000 тг |
и часть денег сотр внес безналичным путем, а оставшуюся часть вносит наличными, чек обязательно необходимо пробить, потому что это расчет за реализованные раннее товары сотру.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Июн 30, 2011 12:58:55
|
|
|
| Данагуль говорит: |
Материально ответ.лицо (МОЛ) признало недостачу по складу.
31.12.10 произвели реализацию на сумму 250 000 тг |
Это не реализация, а отражение недочтачи за счет виновного лица
| Данагуль говорит: |
проводки: 1254-6010
1254-3130 |
Проводки не верны. Должно было быть Дт 1283 Кт 1330- отнесена сумма недостачи за счет виновного.
Дт 3350 Кт 1283 погашение недостачи
Дт 1010 Кт 1283
Соответственно должен быть уменьшен зачетный НДС на сумму недостачи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Июн 30, 2011 13:55:23
|
|
|
Трудоголик2, я думаю, Поликсени и Елена Т исходили из условия задачи. А там ясно сказано -
| Данагуль говорит: |
|
31.12.10 произвели реализацию на сумму 250 000 тг |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Июн 30, 2011 14:02:50
|
|
|
| DreamDi говорит: |
Трудоголик2, я думаю, Поликсени и Елена Т исходили из условия задачи. А там ясно сказано - Данагуль говорит:
31.12.10 произвели реализацию на сумму 250 000 тг |
Я так понимаю, что списали на расходы себестоимость и отразили как доходы эту же сумму, следовательно тем самым занизили НОД и КПН, т.к. в расходах по реализлванным товарам сумма недостачи должна была отразиться как суммы не идущие на вычеты. Поправьте меня если я ошибаюсь.
Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:
| Поликсени говорит: |
|
елки палки, вы всегда такая правильная????? |
Ну иногда заносит 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Июн 30, 2011 14:15:42
|
|
|
| Поликсени говорит: |
|
Трудоголик2, где вы видите в вопросе, что продано по с/стоимости. |
Согласно проводкам Дт 1284 Кт 6010 признан доход. Но ведь ТМЗ еще и списываются? Следовательно следующее действие Дт 7010 Кт 1330.
| Поликсени говорит: |
говорит:
Ну иногда заносит
чувствуется иногда, притом очень здорово. |
И не совсем понятна ваша ирония.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Июн 30, 2011 14:40:27
|
|
|
Да конечно себестоимость списана при реализации по цене покупки товара
7010-1330
1254-6010
1254-3130
Вы утверждаете что нужно было признанную недостачу списать на неидущие на вычет т.е
7010-1330=250 000 неидущ. на вычеты
7010-1420=НДС вернуть ранее взятый в зачет
1254-6010 = 250 000
3350-1254= 250 000
Но я не думаю что я уменьшила НОД, я ведь произвела реализацию, также и НДС перекрылся
Вроде это реализация, и нужно пробить чек, с другой стороны теперь это недостача по ЗП
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Июн 30, 2011 14:56:00
|
|
|
| Данагуль говорит: |
|
Да конечно себестоимость списана при реализации по цене покупки товара |
А по какой цене списан доход?
| Данагуль говорит: |
|
Вы утверждаете что нужно было признанную недостачу списать на неидущие на вычет т.е |
Да я так считаю.
| Данагуль говорит: |
|
Но я не думаю что я уменьшила НОД, я ведь произвела реализацию, также и НДС перекрылся |
Если бы вы отразили в учете как недостачу
| Трудоголик2 говорит: |
Должно было быть Дт 1283 Кт 1330- отнесена сумма недостачи за счет виновного.
Дт 3350 Кт 1283 погашение недостачи
Дт 1010 Кт 1283 |
То вы бы не затрагивали счета 6010 и 7010, а в вашем случае затронуты и доходы и расходы
Что касается НДС, вы должны были его скорректировать на основании ст 258 п 1 пп2
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Июн 30, 2011 15:20:10
|
|
|
| Данагуль говорит: |
Вы утверждаете что нужно было признанную недостачу списать на неидущие на вычет т.е
7010-1330=250 000 неидущ. на вычеты
7010-1420=НДС вернуть ранее взятый в зачет
1254-6010 = 250 000
3350-1254= 250 000 |
Извиняюсь неверно указала проводки, т.е будет
7110- 1330 - списана себ-ть /расходы не идущие на вычет
7110-1420 - ндс ране взятый в зачет/расходы не идущие на вычет
1254-6010 - 250 000
3350-1254 - 250 000
Добавлено спустя 11 минут:
| Трудоголик2 говорит: |
Да я так считаю.
Данагуль говорит:
Но я не думаю что я уменьшила НОД, я ведь произвела реализацию, также и НДС перекрылся
Если бы вы отразили в учете как недостачу
Трудоголик2 говорит:
Должно было быть Дт 1283 Кт 1330- отнесена сумма недостачи за счет виновного.
Дт 3350 Кт 1283 погашение недостачи
Дт 1010 Кт 1283 |
Да я согласна с вами,( я в последнем сообщении опять таки неверно затронула счет 6010) что можно было сделать и таким образом, но мы это провели как реализацию.
Может теперь мне лучше 31.05.11 перекрыть по ЗП только сумму 123 000 тг, а 27 000 тенге оставить как дебиторскую задолженность на счете 1254, и после уже пробить чек.
Меня просто смущает что чек я пробиваю как взнос перерасхода по ЗП
Добавлено спустя 9 минут 16 секунд:
| Елена Т говорит: |
Согласна с Поликсени Поликсени говорит:
потому что это расчет за реализованные раннее товары сотр
Наличные полученные по такой операции должны быть пробиты по ККМ. |
Елена Т, я вот тоже понимаю что это реализация, но дебиторская задолженность сейчас висит по счету 3350,
а счет 1254 полностью погашен.
Вот поэтому у меня сомнения...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Июн 30, 2011 15:49:14 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Данагуль говорит: |
|
Может теперь мне лучше 31.05.11 перекрыть по ЗП только сумму 123 000 тг, а 27 000 тенге оставить как дебиторскую задолженность на счете 1254, и после уже пробить чек. |
Закрывайте по з/п 123000, а 27000 делайте приход в кассу Дт 1010 Кт 1284 и пробивайте чек.
Хотя я остаюсь при совоем мнении, что операции по отражению недостачи вы правели не верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Июн 30, 2011 15:57:25
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Закрывайте по з/п 123000, а 27000 делайте приход в кассу Дт 1010 Кт 1284 и пробивайте чек.
Хотя я остаюсь при совоем мнении, что операции по отражению недостачи вы правели не верно. |
Я согласно с вами, но мы уже сделали реализацию в счет ЗП, поэтому буду действовать по второму сценарию.
Всем СПАСИБО, и конечно жму 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Июн 30, 2011 15:59:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Данагуль говорит: |
|
Но компенсация и ЗП не покрывают сумму недостачи и на счете 3350 по зарплате возникаеи дебиторская задолженность в сумме 27 000тг. |
в данном случае считаю что пробивать не надо, т.к. по недостаче сумма покрыта, долг образоался по зп, вот и пусть погасит излишне полученную зп без чека, в кассу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
