В какой графе я должна показать начисленный доход, но невыплаченный, будет применяться конвенция
|
|
#1 Ср Ноя 14, 2012 19:36:54
|
|
|
подскажите пожалуйста, в какой графе я должна показать начисленный доход, но невыплаченный, будет применяться конвенция
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#2 Чт Ноя 15, 2012 09:05:37
|
|
|
al.aliya говорит: |
в какой графе я должна показать начисленный доход, но невыплаченный, |
Согласно правилам заполнения
Цитата: |
3) строка 101.04.003 предназначена для отражения суммы доходов, начисленных, но невыплаченных нерезидентам, отнесенных налоговым агентом на вычеты. Срока 101.04.003 заполняется на основании данных приложения к Расчету.
Датой отнесения на вычеты начисленных, но не выплаченных доходов нерезидентов, признается 31 декабря отчетного календарного года. Строка 101.04.003 заполняется в Расчете за 4 квартал отчетного календарного года;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#5 Чт Ноя 15, 2012 09:29:32
|
|
|
насчет гр.101,04,003 в каких случаях начисляется, но не выплачивается доход? не совсем понимаю, если доход признается на момент оплаты
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#6 Чт Ноя 15, 2012 09:39:56
|
|
|
al.aliya говорит: |
если доход признается на момент оплаты |
На момент оплаты вы начисляте КПН и его пречисляете.
Ответьте на вопрос: когда вы получили АВР и оплатили деньги нерезиденту.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#7 Чт Ноя 15, 2012 09:44:52
|
|
|
сделок было много,
1.по аренде вагонов нам АВР выставляют ежемесячно, но оплату по ним произвели в июле и в сентябре
2.по возмещению затрат на терр. РФ - АВР выставили в июне, а оплату мы им перечислили в августе (в этом случае не показываю в отчете 101,04) верно?
3. по возмещению затрат на терр.РК - АВР выставлялся также ежемесячно, оплатили в июле, но не всей суммой, остаток имеется
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#8 Чт Ноя 15, 2012 10:00:42
|
|
|
al.aliya говорит: |
.по аренде вагонов нам АВР выставляют ежемесячно, но оплату по ним произвели в июле и в сентябре |
Следовательно у вас должен быть отчет за 3 кв.
al.aliya говорит: |
3. по возмещению затрат на терр.РК - АВР выставлялся также ежемесячно, оплатили в июле, но не всей суммой, остаток имеется |
Тоже за 3 кв.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#9 Чт Ноя 15, 2012 12:03:53
|
|
|
al.aliya говорит: |
подскажите пожалуйста, в какой графе я должна показать начисленный доход, но невыплаченный, будет применяться конвенция |
Если применяется конвенция, то не начисляется налог, а не ДОХОД.
А вы пишете что доход не выплачивается потому что применяется Конвенция.
Строки "доходы начисленные и не выплаченные, но отнесенные на вычеты" заполняются только в случае если оплату по подписанным актам вы не произвели нерезиденту, но в ф.100.00 свои расходы отнесли на вычеты по КПН.
al.aliya говорит: |
2.по возмещению затрат на терр. РФ - АВР выставили в июне, а оплату мы им перечислили в августе (в этом случае не показываю в отчете 101,04) верно? |
Эти расходы также подлежат отражению в 3 квартале.
Добавлено спустя 2 минуты 41 секунду:
al.aliya, как текущая тема связана с Вашим вопросом?
Трудоголик2, почему не поправляете, Вы же опытный пользователь. Или главное скорость, а то что мусорка из темы будет Вам все равно?
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|