Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно оформить счет-фактуру по экспедиторским услугам международной перевозки?
|
|
|
|
#1 Вт Янв 22, 2013 17:28:37
|
|
|
Здраствуйте ! Наше ТОО ( резидент) образовалось в конце 2012 года заключило договор на транспортно-экспедиторское обслуживание с ТОО "Азимут "( он то же Резидент).Предмет договора -что наше ТОО ( экспедитор) обеспечить организацию перевозки грузов ТОО Азимут ( Заказчик) железнодорож.транспортом.Под организацие понимается подача грузовых вагонов,сопровождение,представление проплаченных железнодорожных кодов за траснпортировку товара .Станция отправления Акмолинская область -станция назначения Киргизия .
Как выставлять счета -фактуры , Можно ли указать в счете -фактуре одной строкой -Экспедиторское обслуживание ? Или как будет правильно ?
2.Относиться ли данный договор к международным перевозкам?
3.Какие налоговые обязательства возникают у нас ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Янв 25, 2013 09:44:30
|
|
|
Здр! Ни кто не отвечает мне , по пробовала сама разобраться . Пришла к такому выводу , но только я сомневаюсь ,знающие люди подскажите .
1.Если станция отправления РК , а станция назначения Киргизия -то это относиться к международным перевозкам .
2.Счет-фактуры я должна разделить на вознагрождения за экспедиторское обслуживание НДС по ставке "0".
и вторая часть счет-фактуры это услуги перевозчика ,счет фактуру кторую они мне выставять ,тоже НДс по ставке "0".
Только в договоре у меня сумма за оказание Эксп .обслуживания стоит одной суммой.
Как мне узанть какой вознагрождения за экспедит. обслуживание ? Или расчитать тогда ,когда придет счет фактура от перевозчика и разница будет нашем вознагра ждением???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Янв 29, 2013 11:36:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| доми1 говорит: |
|
1.Если станция отправления РК , а станция назначения Киргизия -то это относиться к международным перевозкам . |
Верно
| доми1 говорит: |
|
2.Счет-фактуры я должна разделить на вознагрождения за экспедиторское обслуживание . и вторая часть счет-фактуры это услуги перевозчика |
Верно.
| доми1 говорит: |
|
НДС по ставке "0". |
Не верно.
| доми1 говорит: |
|
услуги перевозчика , |
По ставке "0", согласно ст 241 НК
| доми1 говорит: |
|
вознагрождения за экспедиторское обслуживание |
По ставке "12%" согласно ст 238 п 12 НК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Янв 29, 2013 12:05:44
|
|
|
Как мне узанть какой вознагрождения за экспедит. обслуживание ? Или расчитать тогда ,когда придет счет фактура от перевозчика и разница будет нашем вознагра ждением???
Добавлено спустя 33 секунды:
Только в договоре у меня сумма за оказание Эксп .обслуживания стоит одной суммой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Янв 29, 2013 12:09:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
[quote="доми1"]3 ссылка на это сообщение Пт Янв 25, 2013 09:44:30 В закладку
Здр! Ни кто не отвечает мне , по пробовала сама разобраться . Пришла к такому выводу , но только я сомневаюсь ,знающие люди подскажите .
1.Если станция отправления РК , а станция назначения Киргизия -то это относиться к международным перевозкам .
Да ст 192 п 16, + ст 244 ст обязательно должна быть СМГС ж/д накладная
2.Счет-фактуры я должна разделить на вознагрождения за экспедиторское обслуживание НДС по ставке "0".
ставка НДС "0" только для перевозчиков (только транспортировка) для экспедиторских услуг ст.248 п.10 ставка Без НДС при выполнении условий, что экспедитор принимает непосредственне участие (мнение аудитора В.И.Скала) в международной перевозке. Если экспедиторская компания осуществляет только организацию международной перевозки, то вознаграждение облагается по ставке НДС 12%.
и вторая часть счет-фактуры это услуги перевозчика ,счет фактуру кторую они мне выставять ,тоже НДс по ставке "0".
Только в договоре у меня сумма за оказание Эксп .обслуживания стоит одной суммой.
Как мне узанть какой вознагрождения за экспедит. обслуживание ? Или расчитать тогда ,когда придет счет фактура от перевозчика и разница будет нашем вознагра ждением???
выписка СФ экспедиторами согласно ст. 264, свое вознаграждение должны выделить отдельной строкой. Можно посчитать сумму вознаграждения = сумма по договору минус затраты от подрядчиков (перевозчиков)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Янв 29, 2013 12:24:10
|
|
|
| доми1 говорит: |
|
Как мне узанть какой вознагрождения за экспедит. обслуживание ? |
Разница между услугами перевозчика и суммой договора и будет ваше вознаграждение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
