Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Разноска на лицевой счет значение строки 200.00.01 формы 200.00 (2013г.)
    разноска на лицевой счет
    Разноска на лицевой счет
    Разноска на лицевой счет. ф.700 за 2009 г.
    Разноска на лицевой счет форм за 1кв 2009
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Разноска на лицевой счет формы 300.00 за 1 квартал 2013     
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Апр 20, 2013 14:24:57   

    Здравствуйте уважаемые специалисты,
    Подскажите, пожалуйста, какая строка в декларации 300.00 за 1 квартал идет в разноску на лицевой счет?

    Дело в том, что отправила форму 300.00 за 1 квартал 2013 года.
    Строки 300.00.027 и 300.00.029 (НДС, подлежащий уплате) не нулевые, однако, в уведомлении (после получения статуса "разнесено") сумма - ноль.
    Тут же запросила лицевой счет. Лицевой пришел, но там вообще нет разноски.
    Что не так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LyubovKoshman
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Апр 22, 2013 10:46:57   

    MamaGluka, у меня та же самая ситуация. Отправила отчет в пятницу, в уведомлении стоит ноль. Отзывать отчет и пересдавать по новой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    бух1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Апр 22, 2013 10:47:34   

    по графику ндс сдача до 15 мая 2013, начисление позже, оплата ндс 1кв до 27 мая 2013, поэтому нет еще на лицевом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Апр 22, 2013 10:57:10   

    То, что нет в разноске на лицевом - это я с Вами согласна, так было всегда (я в электронном виде отчетность сдаю с 2003 года).

    Смущает, что впервые в уведомлении сумма к оплате написано "0". Такого никогда не было.

    В уведомлении обычно указывается код, дата и СУММА платежа. А сейчас - ноль.

    Поэтому возникает вопрос: правильно ли заполнены все поля? не нужно ли отправлять допик?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Апр 22, 2013 12:32:12   

    В НУ по г.Павлодару тоже не знают в чем причина не разноски сумм НДС к уплате , видимо еще не так много сдало 300 форму. Просили писать в службу поддержки, будем писать))))

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DEA
    Коллега
    Спасибки: +35 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Апр 22, 2013 13:11:47 Сказали Спасибо❤   

    Сегодня сдала отчет(через КН)- в уведомлении все отражено- сумма к уплате, срок уплаты. В декларации заполнила строку 300.00.027I,строка 300.00.028=0, были сомнения по заполнению строки 300.00.029, заполнять не стала, т.к при проверке правильности заполнения далее требовалось заполнять строку 300.00.029I. с ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Апр 22, 2013 14:04:00   

    DEA, спасибо за ответ (спасибку нажала),

    но ведь строка 300.00.029I - это "В строке 300.00.029 I указывается сумма НДС, подлежащего уплате в бюджет с уменьшением на 70 процентов, предусмотренного статьей 267 Налогового кодекса. Определяется, как произведение строки 300.00.029 и 30 процентов (300.00.029х30%)."

    Поэтому я ее не стала заполнять, а заполнила 300.00.029.

    Именно поэтому я и завела эту тему - какая строка в декларации 300.00 за 1 квартал идет в разноску на лицевой счет?

    После Вашего ответа, получается, что не 300.00.029, а именно 300.00.029I - хотя логики в этом не вижу абсолютно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Val
    Коллега
    Спасибки: +13 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Апр 22, 2013 15:25:19 Сказали Спасибо❤   

    Я понимаю ,что строка 300.00.28, 300.00.29 заполняется только производителями сельхоз.продукции.Согласно правил заполнения декларации 300.00.

    в строке 300.00.028 указывается сумма превышения налога на добавленную стоимость с нарастающим итогом, переносимая из предыдущих налоговых периодов, без учета превышения налога на добавленную стоимость за отчетный налоговый период. Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса;
    4) в строке 300.00.029 указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в бюджет после вычета строки 300.00.028.Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DEA
    Коллега
    Спасибки: +35 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Апр 22, 2013 15:49:58   

    "MamaGluka"говорит:

    ]какая строка в декларации 300.00 за 1 квартал идет в разноску на лицевой счет?[/b]

    После Вашего ответа, получается, что не 300.00.029, а именно 300.00.029I - хотя логики в этом не вижу абсолютно.[/quote]

    Не совсем верно- не строка 300.00.029I. а строка 300.00.027I. Строка 300.00.029 заполняется если есть превышение, переносимое из предыдущих периодов(т.е. если заполнена стр.300.00.028), как думаете ?.
    В Правилах написано:
    "в строке 300.00.029 указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в бюджет после вычета строки 300.00.028.Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса, при условии, если сумма строки 300.00.027I превышает сумму строки 300.00.028. Сумма строки определяется по формуле (300.00.027I-300.00.028). Если строка 300.00.028 равна нулевому значению, то в данной строке указывается сумма строки 300.00.027I.Строка 300.00.029 включает в себя строку 300.00.029 I;". Запуталась.
    Из полученного уведомления- ясно одно,что при заполнении только строки 300.00.027I(300.00.028. и 300.00.029 не заполнены) сумма этой строки отражается как сумма к уплате.(она же попадет в разноску) .с ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Апр 22, 2013 16:06:42   

    Коллеги,
    спасибо всем за дискуссию.

    Действительно, строки, начиная с 028 и далее - это для производителей сельхоз продукции (как это я не увидела?)

    Значит для всех остальных - строка 027 или I (перечисление в бюджет) или II (превышение зачета).

    Скорее всего, поскольку я заполнила также и 029 строку - здесь и была ошибка. Сдам допик с исправлениями и всё будет ровно.
    Rose Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Апр 22, 2013 17:07:59   

    MamaGluka говорит:

    Скорее всего, поскольку я заполнила также и 029 строку - здесь и была ошибка. Сдам допик с исправлениями и всё будет ровно.

    Видимо не все так просто, мы очередную отправили по 300.00.027I в 29 поставили 0, не разнеслось, допку подали на 029 строку начислили, тоже не разнеслась.Думаю причина не в этом...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пн Апр 22, 2013 17:25:53   

    darior,

    возникла еще одна мысль. Вы форму 300.00 отправляли через КН или СОНО?

    У меня большие реестры, поэтому я через СОНО. А может DEA отправляла через КН и у нее разнеслось, а у нас нет?

    Иначе я не могу найти другую закономерность.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Апр 22, 2013 17:29:00 Сказали Спасибо❤   

    да, через соно мы сдавали. Служба поддержки запросила рнн и № фно, может разберуться отпшутся, сообщу!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сагадат83
    Стажер
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Апр 22, 2013 19:37:13   

    Добрый вечер ! Заполняю форму 300.00, строки 300.00.029 ,300.00.029I и 300.00.030? 300.00.031 горят красным ? ндс у нас не превышает .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Апр 23, 2013 10:19:36 Сказали Спасибо❤   

    Служба поддержк оказалась немногословна(((
    Ответ: Уважаемый Пользователь Информационных Систем НК МФ РК,

    Согласно проведенного анализа разноска ФНО произведена корректно, так как в случае, если не отмечены поля 4 (приложение 12), не заполнены 300.12.027, 300.12.027 I, 300.12.028, 300.12.028 I, не заполнена строка 300.00.029 I то к разноске по КБК 105101 идет строка 300.00.029.
    С правилами заполнения ФНО Вы можете ознакомиться по нижеприведенной ссылке, за более подробной консультацией по заполнению ФНО Вы можете обратиться в Ваш НО по месту регистрации.
    http://www.salyk.gov.kz/ru/Taxaccounting/2013g/Pages/nds2013.aspx

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MamaGluka
    Коллега
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Вт Апр 23, 2013 10:55:45   

    Спасибо,

    Интересно, а если подшить этот ответ к отчету (типа "разноска ФНО произведена корректно") и ничего не пересдавать, то потом, при камералке можно будет предъявить "занижение НДС" Службе поддержки?

    Извиняюсь за разговор не по теме, но иногда от таких ответов хочется покусать кого-нибудь.

    По теме: дождусь 25.05.13, когда декларация отразится в лицевом счете, потом приму решение. Все-таки отчетность сдана.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1458 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Апр 24, 2013 15:01:27 Сказали Спасибо❤   

    согласно приказу Председателя Налогового Комитета МФ РК от 29 декабря 2012 года № 496
    «Об утверждении Перечня данных из форм налоговой отчетности» разноска на лицевой счет плательщика НДС по КБК 105101 будет производится со строк 300.00.027I или 300.00.027II при условии если не заполнены строки 300.00.028, 300.00.029, 300.00.030. Со строки 300.00.027I к начислению и 300.00.030 к уменьшению при условии, если 300.00.028 больше 0 и меньше 300.00.27I.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пн Апр 29, 2013 10:11:20   

    Центр поддржки выслал ответ по поводу не разноски НДС:
    Согласно последних изменений по разноске ФНО 300.00, в случае, если не заполнены строки к разноске в Приложении 300.12, не отмечены ячейки в строке 4 А или 4В, для дополнительной ФНО необходимо заполнение строки 300.00.029 I, которая и пойдет в разноску.
    Вы можете подать новую дополнительную ФНО для необходимых корректировок.

    Surprised

    Добавлено спустя 42 минуты 2 секунды:

    Согласно правил разноски ФНО 300.00. строка 300.00.029 к разноске не идет, в разноску идут строки 300.00.027I и 300.00.029I.
    Вопрос заполнения ФНО относится к методологическим, за разъяснением по заполнению ФНО Вы можете обратиться в НО по месту регистрации к Вашему налоговому инспектору.

    Добавлено спустя 16 секунд:

    Согласно правил разноски ФНО 300.00. строка 300.00.029 к разноске не идет, в разноску идут строки 300.00.027I и 300.00.029I.
    Вопрос заполнения ФНО относится к методологическим, за разъяснением по заполнению ФНО Вы можете обратиться в НО по месту регистрации к Вашему налоговому инспектору.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tais
    Резидент Баланса
    Спасибки: +72 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пн Май 20, 2013 10:34:59   

    Здравствуйте, вот и у меня проблема. Есть уведомление о сдаче с суммой к оплате, а на лицевом суммы, как и самой декларации, нет. Сдавала 15.05.13.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4608 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Май 20, 2013 10:45:26   

    Tais, http://balans.kz/viewtopic.php?p=533283#533283

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бекетов Болат
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Фев 19, 2014 19:37:31   

    Если у меня в прошлом квартале (3кв2013) было в зачет больше чем начислено и я заполнил 300.00.027 2 - 10000. На ЛС отразилось.
    В 4 кв. также превышение в зачет отмечаю 300.00.027 2 - 20 000. Необходимо ли отмечать где то превышение из 3 квартала 2013 года? То есть сумму 30 000 ( 10 000+ 20 000) ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Ср Фев 19, 2014 19:46:28 Сказали Спасибо❤   

    Бекетов Болат говорит:
    Необходимо ли отмечать где то превышение из 3 квартала 2013 года? То есть сумму 30 000 ( 10 000+ 20 000) ?

    Если вы не осуществляете переработку сельскохозяйственной продукции, то такая строка для вас не предусмотрена.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бекетов Болат
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Ср Фев 19, 2014 20:04:10   

    Каимова Ольга, это значит, что если в следующим отчетном периоде( 1 кв 2014 года) у меня будет к уплате налога: 40000 ( 300.00.027 1). Я отражаю все 40 000. Они отражаются на ЛС. НО плачу я учетом 3, 4 кв. 2013 года - 10 тыс.тенге ( 30=40-20-10) ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Ср Фев 19, 2014 20:51:29 Сказали Спасибо❤   

    Бекетов Болат говорит:
    это значит, что если в следующим отчетном периоде( 1 кв 2014 года) у меня будет к уплате налога: 40000 ( 300.00.027 1). Я отражаю все 40 000. Они отражаются на ЛС. НО плачу я учетом 3, 4 кв. 2013 года - 10 тыс.тенге ( 30=40-20-10) ?

    Совершенно верно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЕкатеринаС
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пт Июн 13, 2014 19:00:22   

    Добрый день!
    Компания сдала отчет по ф. 300.00 за 4 квартал 2013 г., при этом в реестре 300.08 за двоились строки. Скажем условно, вместо 100 строк с формой ушло 200 строк. Отправили ДФНО 300.00, но при этом не корректно внесли изменения, т.е. с отрицательным значением отправили строки не с новой строки, следующей за последней, а посадили поверх, к примеру с 101 по 200.
    На сколько я понимаю, на лицевой счет суммы не разнесутся. Программисты в НК сказали, что все нормально, именно поверх и надо сажать отрицательные значения Unknown загрузили с сервера две формы основную и дополнительную, где есть плюс и минус - говорят все хорошо.
    При этом с НК пришло уведомление по одному из поставщиков с двойным зачетом.
    Как корректно внести изменения? Можно отправить еще одну дополнительную форму с отрицательным значением?
    Спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЕкатеринаС
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пн Июн 16, 2014 11:24:43   

    День добрый!
    Вопрос все еще актуален.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пн Июн 16, 2014 11:56:35 Сказали Спасибо❤   

    ЕкатеринаС говорит:
    При этом с НК пришло уведомление по одному из поставщиков с двойным зачетом

    ЕкатеринаС говорит:
    Можно отправить еще одну дополнительную форму с отрицательным значением?

    Считаю,что нужно. Ваше право сдавать доп.формы НО до тех пор пока не не исправите ошибки.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz