| Как использовать зачетный отложенный НДС, если в следующем квартале реализации больше не будет
|
|
|
|
#1 Пт Апр 26, 2024 11:10:34
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684961#684961
Добрый день!
Ситуация такая.
Нерегулируемая ЭСО, осуществляла деятельность по энергоснабжению потребителей. С 1 апреля вышло уведомление ДКРЕМ, что у всех НЭСО Казахстана лицензию отзывают, то есть по сути деятельность велась до 31 марта, только 1 квартал 2024г.
НДС начисляется по дате оборота, а в зачет берется (кроме э/энергии и услуг системного оператора) по дате выписки ЭСФ.
И получается, что у меня к оплате за 1 квартал 25 млн.тенге НДС, при этом на 1421 отложенный 26 млн.тенге.
Больше реализации с моей стороны не будет, будет только зачет во 2 квартале по дате выписки ЭСФ.
Хитро конечно составлен Налоговый кодекс.
Испытывая острое чувство несправедливости по отношению к реформам энергетической отрасли, НДС не хочу оплачивать...тем более компания будет теперь только собирать дебиторку и закрываться.
Как можно использовать этот зачетный НДС? Вернут они его вряд ли. Если не оплатишь за 1 квартал, закроют счет. Но ведь по сути я ничего не должна.
Какие есть мысли на это счет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Апр 26, 2024 11:32:54
|
|
|
Что я думаю сама.
Не показывать всю реализацию, понадеяться на авось, что не успеют выставить камералку. Ровно на то, чтобы НДС к уплате за 1 квартал равен был 0.
Потом сдать 300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС, потом сдать допик к 1 кварталу, да, там будет пеня, но на лицевом зато уже будет переплата по НДС, схлопнется, и я оплачу только пеню.
Но конечно пара месяцев жизни в напряжении.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Апр 26, 2024 11:51:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я хотела написать, чтоб не торопились закрываться, а добавили другой вид деятельности и постепенно зачет НДС выбирали. Но ваш вариант быстрее и интереснее. Подвохов в голову не приходит, но может я их не вижу как не увидела ваш вариант  .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Апр 26, 2024 12:03:03
|
|
|
| NatalyaV говорит: |
|
Подвохов в голову не приходит |
Да, ситуация не прям типичная, но надеюсь, что опыт такого "фокуса-покуса" у кого-нибудь да есть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Апр 26, 2024 12:34:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Trish говорит: |
|
Потом сдать 300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС, потом сдать допик к 1 кварталу, да, там будет пеня, но на лицевом зато уже будет переплата по НДС, схлопнется, и я оплачу только пеню. |
Рабочий вариант.
ИМХО канеш, но чисто теоретически, для уменьшения сроков ответного реагирования можно воспользоваться положениями п.3 ст.212 НК РК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Апр 26, 2024 15:28:48
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
можно воспользоваться положениями п.3 ст.212 НК РК |
Супер!
Точно!
Тогда останется всего месяц июнь на "побояться".
1 июля уже можно будет сдавать отчетность за 2 квартал и сажать на лицевой переплату.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Апр 26, 2024 15:37:15
|
|
|
| Trish говорит: |
|
300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС |
Но вы же какой-то минимальный НДС к начислению все равно должны показать? Хотя бы ОС какое-то продать что ли.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Май 04, 2024 11:35:49
|
|
|
Новый инсайт 
| NatalyaV говорит: |
Тогда останется всего месяц июнь на "побояться".
1 июля уже можно будет сдавать отчетность за 2 квартал и сажать на лицевой переплату |
Но переплата сядет на лицевой только 25 августа...
То есть "боятся" июнь, июль и полавгуста. Вряд ли малой кровью обойдется. Быстрее среагируют, прилетит камералка, 30 дней на исполнение.
И останусь я только с пеней похоже)))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Май 04, 2024 11:38:46
|
|
|
| Trish говорит: |
|
прилетит камералка |
ну вот как прилетит, так там будет 30 рабочих дней, а это практически два месяца календарных.
Вы же будете согласны с уведомлением, следовательно после ответа на уведомление налоговики не смогут его признать не исполненным.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
