» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Эдуард
Добавлено: #1  Сб Сен 06, 2008 13:52:44
Заголовок сообщения: Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться.
Дт 7211 Кт 2420 - начислена амортизация ОС на сумму 240000 тенге
Дт 2420 Кт 2410 - списание начисленной амортизации ОС на сумму 24000 тенге
Дт 7211 Кт 2410 - списание ОС по остаточной стоимости на сумму 360000 тенге

Объясните пожалуйста, что происходит со счетом 7211, это расходы.
Я предполагаю, что этот счет пассивный, значит по Дт будет отражаться уменьшение расходов, а по Кт увеличение... или нет?
В первой операции мы произвели начисление амортизации, 2420 пассивный, значит по Кт его сумма увеличится, а у 7211 должна уменьшиться по Дт...
В общем совсем непонятно, что происходит со счетом 7211... Я не могу логически расложить операцию со списанием. Помогите, пожалуйста.

Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд:

Если расходы планируются при составлении начального баланса, то счет 7211 будет уже иметь Сальдо, которое будет запланированно уменьшаться с каждой операцией, которая связанна с расходами. Или я что-то путаю, подскажите пожалуйста.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Сб Сен 06, 2008 13:56:40
Заголовок сообщения:
Эдуард говорит:
Я предполагаю, что этот счет пассивный, значит по Дт будет отражаться уменьшение расходов, а по Кт увеличение... или нет?


НЕТ. Счет 7211 как и любой расходный счет - всегда АКТИВНЫЙ.
Сответсвенно Дт- увеличение (+), Кт - уменьшение (-)
Можете предполагать... А можно просто взять ПЛАН СЧЕТОВ и поглядеть..
Автор: Нонна
Добавлено: #3  Сб Сен 06, 2008 14:02:59
Заголовок сообщения:
Этот счет расходов и закрываться будет на 5510 (нераспред.доход/убыток тек.года)
7,,,,счета-расходы Д-т
6....счета -доходы К-т
в конце месяца делаете в 1с зарытие месяца и видите фин.результат на сч.5110 если он получился дебетовый-убыток,кредитовый -доход.
Автор: Эдуард
Добавлено: #4  Сб Сен 06, 2008 14:09:05
Заголовок сообщения:
А при подсчете итогового дохода сумма, которая висит на счете 7211 будет объединена со всеми расходами, а доходы будут объединены в итоговый доход, соответственно разница будет показывать нам итоговый доход/непокрытый убыток. Не могли бы вы привести пример такой операции с участием счета 7211. Заранее вам благодарен.
Автор: Нонна
Добавлено: #5  Сб Сен 06, 2008 14:26:55
Заголовок сообщения:
ну елки зеленые,кстати если покупали ос с ндс не забудь сделать сторно по ндс и ставка должна быть того периода в котором был закуп ОС.
все по Д-ту
списали ОС счет 7410 (расходы по выбытию активов) 1000тг.
начислили зп админу сч. 7211 500 тг.
отчисл. от зп сч. 7211 150 тг
прочие расх админ. сч. 7211 2600 тг
себ-ть сч 7010 700 тг.
ИТОГО РАСХОДОВ ЗА период 4950 тг.

Получили доходы Кредит.
от реализации сч.6010 1200 тг.
прочие доходы сч.6,,, 5000 тг.
ИТОГО ДОХОДОВ 6200 тг.

теперь закрываем д 5510 к 7211 3250
д 5510 к 7410 1000
д 5510 к 7010 700
итого по д -ту 4950 тг.
д 6010 к 5510 - 1200
д 6,,,, к 5510 - 5000
итого по кредиту 6200
итоговый доход 1250 тг.
Автор: Эдуард
Добавлено: #6  Сб Сен 06, 2008 14:47:58
Заголовок сообщения:
Понятно! Благодарю за исчерпывающий пример! :)
Автор: Kerida
Добавлено: #7  Вт Сен 09, 2008 17:36:42
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, не могли бы вы мне помочь понять! У меня через 1С оформлено получение в кассы займа от учредителя, в последствии были оформлены РКО в подотчет работникам, потом мне работником был сдан остаток подотчетной суммы, я оформила его через ПКО. Загвоздка моя заключается в том, что теперь у меня в кассе в приходе стоит и вся сумма займа и оставшиеся суммы подотчета, которые увеличивают займ. А кроме займа наличности мое предприятие не имеет, как сделать так чтобы отражение в кассе было правильным???
Помогите пожалуйста!!!! :oops: :(
Автор: Fiona
Добавлено: #8  Вт Сен 09, 2008 18:07:33
Заголовок сообщения:
Как возврат у Вас увеличивает займ? Это две разные вещи. Вы от учредителя оприходовали в кассу деньги
Д 1010 К 1110,2010 100 000 тенге

Далее выдали подотчетнику
Д 1251 К 1010 100 000 тенге

Подотчетник вернул часть денег в кассу
Д 1010 К 1251 20 000 тенге

При всех этих операциях у Вас счет 1110(Краткоср.предост.займы)или 2010(долг.займы) не увеличился, а в кассе у вас остаток 20 000 тенге. Смотрите анализ счета, если у Вас в кассе стоит вся сумма займа и плюс оставшиеся суммы подотчета, значит вы не провели раход подотчетнику.

Добавлено спустя 45 секунд:

Расход
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #9  Вт Сен 09, 2008 18:10:46
Заголовок сообщения:
Kerida говорит:
как сделать так чтобы отражение в кассе было правильным???

Надо учиться работать в 1С. Причин может быть много.
Это надо видеть. Как щас что подскажешь?

У меня дома в холодильнике колбаса куда-то исчезает.
Поскажите, как сделать чтоб не исчезала, а? :ROFL:
Автор: Kerida
Добавлено: #10  Вт Сен 09, 2008 18:19:27
Заголовок сообщения:
Вот сижу и учусь что да как, подсказать-то некому :oops:
Автор: Anka
Добавлено: #11  Вт Сен 09, 2008 19:48:51
Заголовок сообщения:
После сообщения №8 поняли?
Займы учитываются по счетам 1110 или 2110, подотчетные суммы - по сч. 1251, ЗП, к примеру, по сч. 3350.
Когда корреспондируете счет с кассой - выбирайте в зависимости от того, что выплачиваете (ЗП - 3350, в подотчет - 1251, возвращаете займ учредителю - 1110 или 2110), если приходуете в кассу: возврат п/суммы - 1251, получение займа - 1110... Таким образом, займ у вас останется только займом (получили в кассу, погасили из кассы)
Автор: *САМ*
Добавлено: #12  Вт Сен 09, 2008 20:28:09
Заголовок сообщения:
Если займ беспроцентный (что сейчас чаще делают), то счет 4030.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ