| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Что из себя представляет ликвидационная форма по НДС, что нужно в ней отразить? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ян |
| Добавлено: | #1 Вт Июл 21, 2009 20:18:23 |
| Заголовок сообщения: | Что из себя представляет ликвидационная форма по НДС, что нужно в ней отразить? |
Хочу сняться с учёта по НДС, сказали написать заявление и сдать Ликвидационную декларацию. Так как бухгалтера у меня нет. Всё веду сам, прошу помощи у вас. Подскажите, что мне нужно в ней сдать? Только по подробнее если можно :( |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #2 Вт Июл 21, 2009 20:25:38 |
| Заголовок сообщения: | |
в 2х словах)) сдаете как обычно: показывая ваш облагаемый оборот и НДС с оборота + приобретение товаров, услуг, как с НДС, так и без НДС где вид ФНО - указываете ликвидационная как заполнить сами Приложения к ф. 300 - обсуждали на балансе - даже построчно :wink: к примеру: http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14677 http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=18013 и др. |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #3 Вт Июл 21, 2009 20:29:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
значит надо сдать Ликвидационный отчет по НДС, форма 300.00. Отчет составляете, как и всегда, только не Очередной, а Ликвидационный. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июл 21, 2009 20:47:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
проверено, не работает так, сначала надо очередную сдавать потом ликвидационную с нулями |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #5 Вт Июл 21, 2009 22:18:42 |
| Заголовок сообщения: | |
А ликвидационную с нулями за тот же отчетный период, или за следующий? За тот же два отчета не пройдут же. И в Налоговом Кодексе я такого механизма не встречала... |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #6 Ср Июл 22, 2009 10:08:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
за следующий. только что в налоговой Уральска сказали(мне тоже нужно там одну ипешку с учета снять), что я сначала должна сдать за второй квартал с цифрами очередную, и уже за 3 квартал с "0" Ликвидационную. Но конечно же, наши налоговики не смогли мне объяснить почему. :%): |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #7 Ср Июл 22, 2009 10:28:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Nemo Ну если Вы обратились к ним в июле ( в 3 квартале)то понятно, что
|
|||
| Автор: | Ян |
| Добавлено: | #8 Ср Июл 22, 2009 11:50:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Я за 2 квартал уже здал с цифрами. Теперь значит Иду к ним и здаю за 3 только с нулями? и уже если я например сегодня здал всё, то при выставлении счёта не использую НДС? или как? если я уже в 3 квартале использовал НДС? По логике я должен в отчёт за третий квартал всё внести что уже принял с НДС, и тока поставить Ликвидационную. Я правильно вас понял? |
|
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #9 Ср Июл 22, 2009 12:01:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
не имеет права, т.к. могут привлечь за фиктивно выписанную с/ф, в которой выделили НДС (а вы уже снимитесь с учета) к тому же вы должны сдать свидетельство по постановке на учет по НДС
если у вас в этот период была реализация и приобретение, то соответственно в "ликвидационной" отчетности показываете цифры! ваш оборот с НДС + приобретение с НДС и без НДС, с видом ФНО "ликвидационная" за 3кв 2009г. то бишь, после снятия вы можете выставлять сч/ф, только с указанием "Без НДС". |
|||||
| Автор: | Нурсултан |
| Добавлено: | #10 Вт Сен 01, 2009 11:38:08 |
| Заголовок сообщения: | Ликвидационная дикларация -300 |
Для снятия с Учета по НДС, что нужно сдавать : ф300- ликвидационная и реестр по остаткам. Еще что-нибудь нужно. Вообще поясните пожалуйста каким образом происходит процедура снятия с учета, если можно расписать пошагово. Спасибо. темы объединены = Solitary |
|
| Автор: | Котеночек |
| Добавлено: | #11 Вт Сен 01, 2009 12:22:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Нурсултан Читаем здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=18200 Кстати, вам срочно надо сняться с учета? Если не подадите заявление на замену св-ва до 2010, то вас автоматически снимут с у чета по НДС. |
|
| Автор: | Нурсултан |
| Добавлено: | #12 Вт Сен 01, 2009 12:49:21 |
| Заголовок сообщения: | |
По срокам сдачи ликвидационной декларации, если например в июле был оборот по реализации и по приобретению, то ликвидационную декл. мы сдаем до 15 ноября 2009 г и уплачиваем до 25 ноября 2009 года. Правильно? и еще один момент раньше с ликвидационными декл. предоставлялись отстатки по товарам, а сейчас что не нужно что ли? спасибо. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #13 Вт Сен 01, 2009 13:01:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да что-то мне кажется, что у ликвидационной нет сроков - она, наверное, может быть сдана, как решите, что снимаетесь, но видимо не позже установленных для отчётов сроков. Ну вот если вы будете сняты с 01/08/09 с регистрации по НДС, то 15 ноября поди уже и позновато?
ну я так понимаю, надо непременно включить в облагаемый оборот остатки товара и иметь у себя этот список - при проверке предъявлять.... |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #14 Вт Сен 01, 2009 13:12:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ст.37 по ссылке http://kodeks.kz/2009/ |
|||
| Автор: | Нурсултан |
| Добавлено: | #15 Вт Сен 01, 2009 13:27:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Значит сначало надо написать заявление о снятии с учета и сразу же предоставить декларацию ликвидационную - вот этот период м/у заявлением и сдачей ск-ко должно быть дней и м/у сдачей декл. и уплатой налогов? Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд: ой , нашел спасибо большое!!! |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #16 Пн Ноя 09, 2009 11:19:19 | ||
| Заголовок сообщения: | Что из себя представляет ликвидационная форма по НДС? | ||
пришло на мыло:
ЗЫ. Просьба не писать в ЛС, на e-mail. Для обсуждения ваших проф. вопросов создан форум Добавлено спустя 8 минут 10 секунд: Маликова И.В. рекомендую к изучению данную тему также все интересующие вас вопросы по этой теме, вы можете обсуждать здесь |
|||
| Автор: | Айжанчик |
| Добавлено: | #17 Пт Ноя 13, 2009 12:55:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Хотим сняться с учета по НДС, готовлю сейчас ликвидационную декларацию ф.300, делаю это впервые, поэтому возникают вопросы. Хотелось бы сняться с учета до декабря. За 3-й квартал все отчеты сданы. Хоть мы и стоим на учете по НДС, но у нас, в основном, необлагаемый доход и на зачеты мы НДС не брали и не берем. Хотя каждый год мы оказываем некоторые небольшие (по суммам) дополнительные услуги, по которым и платим НДС, в связи с этим на лицевом имеется небольшая переплата по НДС (ок. 2000 тенге). Подскажите, пожалуйста, 1. Какой квартал ставить в ликвидационной 3 или 4-й? Или вернее, за какой квартал лучше её сдавать, ведь по срокам я успеваю за 3-й кв., можно ли сдать за 3-й и по нулям? 2. Можно ли сдать ликвидационную по нулям или надо ставить цифры (если за 4-й кв.) по приобретенным и реализованным тов. и услугам, ведь за 1,5 мес. этого кв. были получены и выписаны с/ф? 3. Что делать с переплатой на лицевом, можно ли её перекинуть на др. счет? И можно ли сняться с учета если есть такая переплата? Благодарю заранее! |
|
| Автор: | Nemo | ||||
| Добавлено: | #18 Пт Ноя 13, 2009 12:59:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
нужно ставить 4-й квартал, т.к надо указывать текущий период. Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
если у вас было движение, то считаю, что нужно все это отразить в ликвидационной декларации. |
|||||
| Автор: | Айжанчик |
| Добавлено: | #19 Пт Ноя 13, 2009 13:02:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Понятно. Спасибо! А как насчет переплаты? Нужно перекинуть до подачи заявления или можно потом? Или как? |
|
| Автор: | Nemo | ||||
| Добавлено: | #20 Пт Ноя 13, 2009 13:04:12 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
возможно у вас будут начисления по итогам ликвидационной декларации. Если нет, то можно перекинуть на другой налог, предварительно согласовав с отделом учета
кнопка намного приятней работает :wink: |
|||||
| Автор: | Айжанчик |
| Добавлено: | #21 Пт Ноя 13, 2009 13:07:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Все поняла. Еще раз спасибо! Спасибку тоже нажала :Rose: Просто я новичок, только осваиваюсь :oops: |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #22 Пт Ноя 13, 2009 13:17:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Айжанчик
Цитирую ответ Председателя НК МЮ РК господина Ергожина Д.от 11.11.2009 г. " Как следует из норм ст.44 Закона РК"О введении в действие Кодекса РК" О налогах идр.обязательных платежах в бюджет"(Налоговый кодекс)" плательщики НДС,не обратившиеся в налоговые органы до 1 декабря 2009 г. для подтверждения постановки на регистрационный учет по НДС,перестают быть плательщиками НДС с 1 января 2010 г. При этом,нормами налогового законодательства не предусмотрена обязанность по представлению такими налогоплательщиками налогового заявления для снятия с регистрационного учета по НДС,а также ликвидационной налоговой отчетности по НДС. Необходимо отметить,что данное обстоятельство не освобождает таких налогоплательшиков от представлении очередной налоговой отчетности по НДС на 4 квартал 2009 г." С ув. |
|||
| Автор: | Дария Кайратовна |
| Добавлено: | #23 Пт Ноя 13, 2009 13:21:41 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi но если Вы не подадите на снятие с учета по НДС до 1 декабря 2009, то Вас снимут автоматически, а потом в течение 2 лет Вы не имеет права вставать на учет по НДС. Поэтому лучше самим сдать ликвидационнфую 300.00 и подать зявление о снятии с учета по НДС, чтобы потом в любой момент можно было подать документы на постановку на учет |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #24 Пт Ноя 13, 2009 13:23:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Дария Кайратовна согласна с вам, только собиралась писать. |
|
| Автор: | Айжанчик |
| Добавлено: | #25 Пт Ноя 13, 2009 14:23:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, я тоже так подумала, поэтому хочу сама сняться с учета. Ведь кто знает, вдруг в будущем понадобиться становиться на учет по НДС. Люблю порядок во всем :), так что лучше, как положено, подать заявление и сдать наше Свидетельство. |
|
| Автор: | g5 |
| Добавлено: | #26 Вт Янв 15, 2013 13:50:16 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО планирует сняться с учёта по НДС, сказали написать заявление и сдать Ликвидационную декларацию за 4 кв. 2012 г. В какой строке ф. 300 должный отразит начисленный НДС по остаткам товаров и ФА при снятии с регистрационного учета по НДС. До 2012 г. эту сумму заполняли в ст. 300.00.001 V. |
|
| Автор: | Avail |
| Добавлено: | #27 Вт Янв 15, 2013 14:11:17 |
| Заголовок сообщения: | |
g5, остатки товаров при снятии признаются оборотом по реализации и раз нет отдельной строки для них, то отражаете в 300.00.01, а в налоговом регистре делаете расшивровку. |
|
| Автор: | g5 |
| Добавлено: | #28 Вт Янв 15, 2013 15:30:32 |
| Заголовок сообщения: | |
получается увеличение оборотов по реализации в 300. А в 100 ф. в какой строке это сумму показать. Если я не ошибаюсь камералка между 300 и 100 стр. 300.00.001 А-100.00.001 |
|
| Автор: | Avail |
| Добавлено: | #29 Вт Янв 15, 2013 16:10:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Оборотом по реализации остатки признаются только в целях начисления НДС, поэтому в ф. 100 они не отражаются. Если по камералке приходит уведомление, пишите в ответе причины расхождений и все. |
|