| Вопросы складского учет, документооборота по складу, взаимодействия бухгалтерии и склада
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пн Июн 14, 2010 11:04:19
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=351043#351043
Добрый день. На фирме полностью отсутствует складской учет как таковой. Решил заняться этим вопросом. Вопросов очень много, но все они относятся к складу (поэтому надеюсь не забанят). А именно какие документы заполнять складовщику, что куда подшивать, как проверять (сверяться) склад, и т.д. Был бы очень благодарен за пошаговую инструкцию с разъяснением почему именно так а не иначе - не хочется делать вслепую - или за хорошую краткую книгу по существу без большого кол-ва воды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Июн 14, 2010 12:20:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Viсtor
советов Вам дадут много всяких разных, потому как все подстраивают учет под себя.
ведь здесь много зависит от специфики Вашего предприятия, номенклатуры, вида деятельности. Например, есть взять три склада: продуктовый магазин, производство жби и склад на строительном объекте - учет и взаимосвязь будут очень отличаться.
Добавлено спустя 59 секунд:
если у Вас второй и третий варианты, или что-то близкое к ним, могу поделиться как мы наладили учет у себя.
Добавлено спустя 4 минуты 25 секунд:
| Viсtor говорит: |
|
какие документы заполнять складовщику |
накладные (приход, расход, перемещение), акты (порча, убыль, брак), вести журнал.
| Viсtor говорит: |
|
проверять (сверяться) склад |
инвентаризация
| Viсtor говорит: |
|
куда подшивать |
передавать в бухгалтерию,можно 1 экз. (копию) оставлять себе
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Июн 14, 2010 12:55:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
наша налаженная работа:
- Заведующий складом и кладовщик являются материально-ответственными лицамис которыми заключается договор о полной материальной ответственности
- Для оприходования на склад ТМЗ и ОС должны сопровождаться приходной накладной и счет-фактурой поставщика с указанием номера, даты выписки, наименования поставщика и получателя, наименования товара, его количества, цены и общей суммы с учетом налога на добавленную стоимость
- При получении закупленных товаров у МОЛ, заведующий складом выписывает приходную накладную
первый экземпляр передается в бухгалтерию, вместе с накладной и сч/фактурой от Поставщика
второй экземпляр передается материально-ответственному работнику, сдавшему товар
третий экземпляр накладной остается на складе
- Учет первичных документов поступления ТМЗ и ОС ведется заведующим складом в пронумерованном и прошнурованном журнале
- Не допускается прием на склад ТМЗ и ОС без сопроводительных документов. В исключительных случаях, товар может быть временно размещен на складе (до 5 рабочих дней), на основании составленного заведующим складом Акта временного хранения
- Основанием для выдачи ТМЗ и ОС со склада является Заявка подразжеления
- Для отпуска ТМЗ заведующий складом оформляет расходную накладную
в части проверки склада: установить в учетной политике периодичность инвентаризации (в целом по складу, при смене МОЛ и т.д)
в целом для каждого предприятия определяется порядок:
- кто и где получает товар (МОЛ на месте и передает на склад до получения заявок от подразделения или поставщик напрямую по договору на склад)
- периодичность передачи первичных документов и лиц их предоставивших
- порядок выдачи со склада (заявка кладовщику - накладная на внутр.передачу - передается бухгалтеру для переноса на подразделение) + все моменты работы в бух.программе (не во всех случаях есть возможность удаленного доступа или даже приобретения лицензии на 1С либо просто компьютерной грамотности специалиста).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Июн 14, 2010 13:13:30
|
Сообщить модератору
|
|
| DreamDi говорит: |
|
если у Вас второй и третий варианты, или что-то близкое к ним, могу поделиться как мы наладили учет у себя. |
Подскажите пож. У меня вообще-то мед.центр. Но есть еще склад хоз.товаров, и строительством мы тоже занимаемся - строим здания для своих центров и делаем капитальные ремонты в своих зданиях и в арендуемых. Вообщем практически все склады у нас есть
Добавлено спустя 6 минут 19 секунд:
| AndreyD говорит: |
|
сопровождаться приходной накладной |
| AndreyD говорит: |
|
- Учет первичных документов поступления ТМЗ и ОС ведется заведующим складом в пронумерованном и прошнурованном журнале |
| AndreyD говорит: |
- Основанием для выдачи ТМЗ и ОС со склада является Заявка подразжеления
- Для отпуска ТМЗ заведующий складом оформляет расходную накладную |
| AndreyD говорит: |
|
- порядок выдачи со склада (заявка кладовщику - накладная на внутр.передачу - передается бухгалтеру для переноса на подразделение) |
- Можно бланки, пож
| AndreyD говорит: |
|
передается бухгалтеру для переноса на подразделение |
- У меня проблема как раз в том что подразделений много, складов много МОЛ много
Добавлено спустя 2 минуты 48 секунд:
AndreyD
А складовщик не должен вести складскую карточку по каждому виду ТМЗ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Июн 14, 2010 13:39:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Viсtor говорит: |
|
не должен вести складскую карточку по каждому виду ТМЗ |
забыл про это т.к. по данным складских карточек и накладных на вн.перемещение готовит отчет по списанию со склада (вариант для подписи руководству).
бланки накладных на вн.перемещение - стандартные в 1С,
| Viсtor говорит: |
|
подразделений много, складов много МОЛ много |
скорее всего правильным будет:
МОЛ - ст.мед.сестра отделения/подразмеделения (напр.поликлиники и стационара)
мед.сестры кабинетов подают заявки (произв.форма) на имя гл.врача ст.мед.сестре, она в свою очередь по разрешит.визам готовит общую заявку на склад (если складом занимается отдельно выделенное лицо, для мед.центра наверное это провизор по части медикаментов)
по хоз.части выделить склад с заведующей сестрой-хозяйкой (возможно объединение склада строй.материалов под ответственность т.к. ремонты в зданиях вешь не постоянная /не основная деятельность/ и строительство также.
с пред.опыта:
постоянные МОЛ
- ст.мед.сестра поликлиники //стационара (медикаменты, мед.инвентарь)
- сестра - хозяйка (канц.товары, хоз.инвентарь, мебель, прочие ОС и т.д)
- зав.столовой (продукты питания для стационара)
т.е.
-минимум лиц по отчетности (легче контролировать)
- в зависимости от требований руководства в части предоставления упр.отчетности с распределением расходов в части подразделений/направлений деятельности/кабинетов специалистов можно просто определить обязанность МОЛ предоставлять расшифровку по расходам по заявкам от мелких подразделений
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Июн 14, 2010 14:45:20 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Viсtor
Андрей все грамотно расписал. от себя добавлю:
1. Кладовщик у нас еще осуществляет контрольные взвешивания (металла, бетона и т.п.).
2. Приход сопровождается накладной, но с/ф - не обязательно, потому как приход каждый день и много раз, а с/ф - раз в пять дней.
3. Кладовщик следит за доверенностями от покупателей (срок, количество).
4. Перед тем, как с/ф и накладная от поставщика попадает в бухгалтерию, кладовщик все сверяет и ставит свою роспись.
5. При отгрузке покупателю, или перемещению на другой склад (т.е. если движение ТМЦ связано с вывозом за территорию), выписываем 3 накладные - себе, покупателю, и на пост охраны. После еще дополнительно сверяются накладные с поста охраны с накладными со склада.
6. На стройке, при отпуске оборудования составляется акт приема-передачи возвратного инвентаря (мы делали в произвольном варианте, от кого, кому, дата, наименование, отпуск, возврат, подписи).
7. При отпуске материалов на строительство кладовщик составляет расходную накладную. до 10 числа месяца Начальник участка подает выполнение на объекте за предыдущий месяц с формой М-29, и вот количество ТМЦ в этой форме должно сходиться с расходными накладными за месяц на соответствующем складу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Июн 25, 2010 15:10:32
|
Сообщить модератору
|
|
| AndreyD говорит: |
|
- Учет первичных документов поступления ТМЗ и ОС ведется заведующим складом в пронумерованном и прошнурованном журнале |
Можно название журнала и ссылку где можно скачать этот журнал
| AndreyD говорит: |
|
готовит отчет по списанию со склада (вариант для подписи руководству). |
Можно Бланк отчета пож.
Я как бухгалтер приходую ТМЗ на основании накладных и счетов фактур - Как в конце месяца проверить что до меня дошли все накладные, т.е. что бух оборот по приобретению ТМЗ совподает со складским
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Июн 25, 2010 16:48:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Viсtor
| AndreyD говорит: |
|
Учет первичных документов поступления ТМЗ и ОС ведется заведующим складом в пронумерованном и прошнурованном журнале |
вот по этому журналу и сверяете. и инвентаризация конечно же.
вот лично у нас кладовщик по итогам месяца делает отчет о приходе и расходе. форму составили сами, утвердили приказом. там все просто - шапка, наименование,ед.изм.,сальдо на начало, приход, расход, сальдо на конец, подпись.
Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:
у нас такой отчет сверяется с оборотками по счетам раздела 1300 на соответствующем складу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Июн 28, 2010 09:29:25
|
Сообщить модератору
|
|
Еще момент: У нас многие покупают за нал разные мелочи, например юристу нужна папка – он купил, доки сдал в бухгалтерию, мы оприходовали на склад, но на склад он не сдавал доки. Следовательно будет разногласие бухгалтерии и склада. Если я сделаю на склад штампик типа «Склад хоз. Товаров» и без этого штампика не буду принимать доки, потому что не всегда в Накладной от поставщика расписывается складовщик. (Он сам не ездит за товаром и в получении расписывается например шофер или подотчетник.) Как такой вариант?
Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:
| DreamDi говорит: |
|
форму составили сами, утвердили приказом |
Т.е. аналогичной официальной формы нет, и нужно самим разрабатывать. Можете поделиться
Добавлено спустя 12 секунд:
| DreamDi говорит: |
|
форму составили сами, утвердили приказом |
Т.е. аналогичной официальной формы нет, и нужно самим разрабатывать. Можете поделиться
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Июн 29, 2010 17:30:52
|
Сообщить модератору
|
|
| DreamDi говорит: |
Viсtor
AndreyD говорит:
Учет первичных документов поступления ТМЗ и ОС ведется заведующим складом в пронумерованном и прошнурованном журнале
вот по этому журналу и сверяете. и инвентаризация конечно же. |
Можете поделиться журналом, если он не типовой конечно, пож.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Июл 01, 2010 17:22:13
|
Сообщить модератору
|
|
| AndreyD говорит: |
|
При получении закупленных товаров у МОЛ, заведующий складом выписывает приходную накладную |
У нас много кладовщиков (старшие сетры, сестры хозяйки) т.к. много мед центров по городу. Все они с мед образованием - заставить их выписывать приходные накладные - нереально. Я тут нашел в российском учебнике по складскому учету, Казахстанских не нашел, следующее: "Вместо оформления приходного ордера допускается проставление на документе поставщика штампа, оттиск которого содержит те же реквизиты, что и приходный ордер. В этом случае заполняются реквизиты штампа и ставится очередной номер приходного ордера. Такой штамп приравнивается к приходному ордеру".
В этом учебнике все совподает с нашим учетом, те же документы, даже названия те же. Я подумал может и у нас действует такое положене о штампе вместо приходного ордера, раз все так похоже
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Июл 01, 2010 17:38:57 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Цитата: |
ПРИКАЗ МИНИСТРА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН от 22.06.2007 N 221
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА"
63. Для учета материалов, поступающих от поставщиков или из переработки, применяется приходный ордер. В день поступления запасов на склад материально ответственное лицо составляет приходный ордер в одном экземпляре. |
А форма приходного ордера утверждена приказом Министра финансов Республики Казахстан от 21 июня 2007 года № 216 (Приложение 8, Форма З-3)
про возможность проставления штампа я не встречала нигде в НПА.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Июл 01, 2010 18:02:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Viсtor
как у вас производится доставка ТМЦ: по договорам сразу в каждый центр? кем ведется приемка
| Viсtor говорит: |
|
старшие сетры, сестры хозяйки |
в каждом МЦ отдельно? есть или нет возможность развоза ТМЦ по центрам?
считаю наиболее удобным в работе след.вариант:
- централизованный склад (удобство - ведется одним сотрудником, прием от поставщиков и передача в бухгалтерию документов своевременно, практически исключена возможность утери документов и несвоевременного предоставления т.к. нами не практикуется работа с копиями/факс/сканами документов - только оригиналы)
- прием кладовщиком ТМЦ как ранее описывал
- заявки от подразделений (в т.ч. по городским и районным)
- подготовка ТМЦ по заявкам кладовщиком и передача под роспись при получении сотрудником в подразделения - доставка дежурным транспортом (в рамках общего объезда) Данный момент можно предусмотреть от объема заказов, транспортного сообщения
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Июл 01, 2010 18:22:36
|
Сообщить модератору
|
|
| AndreyD говорит: |
Viсtor
как у вас производится доставка ТМЦ: по договорам сразу в каждый центр? кем ведется приемка |
Если честно как попало. Все кому не лень покупают за нал, по безналу и т.д.
| AndreyD говорит: |
|
в каждом МЦ отдельно? есть или нет возможность развоза ТМЦ по центрам? |
Нет возможности. Т.к. хоть это и одна контора но каждый мед центр учитывается отдельно (по прихоти директора), его доходы и расходы, штат, даже р/с у каждого мед центра отдельные и нельзя с одного р/с платить за другой мед центр. Поэтому к сожалению централизованный склад не получится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Июл 01, 2010 18:50:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Victor, в целях установления порядка, вы должны разработать РИ - рабочую инструкцию (можете по-другому назвать), приказ, утверждающую данную РИ и предусматривающую персональную ответственность. при этом: кто-попало может покупать что-либо на свои деньги, если руководством это разрешено. другой вопрос: обязательно должны быть фискальные чеки и то, что покупают должно приходоваться (отражаться) только на МОЛ, т.к. он имеет договор о материальной ответственности. расходы могут списываться сразу без определения МОЛ (оплата за услуги, например), а товар (материал) должен отражаться на счете тмз - субконто МОЛ.
то, что каждый МЦ отражает свои расходы - это верно, вы должны знать эффективность работы каждого центра. поэтому, я считаю, по каждому центру у вас должен быть 1 МОЛ (завхоз, завсклад), отражайте все их телодвижения по одному МОЛ, а со своими сотрудниками, пусть он сам разбирается: пару раз - по окончании месяца - удержите с зарплаты (по его заявлению) задолженность по счету 1251, в следующий раз будет вовремя приносить все документы.
з.ы. удержание с заработной платы производиться строго по заявлению сотрудника, срок сдачи авансового отчета - 3 рабочих дня.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Июл 01, 2010 19:21:32 Сказали Спасибо❤
|
|
|
изначально нужно определить вопрос снабжения (в т.ч. при раздельном учете каждого подразделения). Для удобства учета и надлежащего контроля (а это и есть принципиальные отличия бух.учета) необходимо:
- определить случаи (как можно больше ограничить) при которых возможно приобретение ТМЦ за нал (самый проблематичный вопрос с учетом и закрытием авансовых отчетов сотрудников: то в срок не укладываются, то несмотря на неднократные разъяснения по оформлению документов предоставляют косячные доки) т.е. исключается возможность принятия бухгалтером неверного документа и последующего исключения с расходов/зачета НДС при проверке.
- по приобретению за безнал:Определить ответственного сотрудника за заключение договоров В условиях прописывать поставку на условиях DDP (т.е. Продавец предоставляет прошедший таможенную очистку товар в распоряжение покупателя в названном месте назначения. При этом продавец несет все расходы и риски, связанные с транспортировкой товара, включая любые сборы, таможенные пошлины и налоги, связанные с импортом в страну назначения). Приложением к договору указать кол-во закупаемого товара и адреса доставки (ваши МЦ) В данном случае по заявке сотрудника товар направляется в конкретное подразделение, оплату по заявке можно произвести с р/с подразделения
- прием ТМЦ ответ.работниками с оформлением приходноо ордера как и было ранее указано.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Июл 13, 2010 14:30:28
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо. Со складской работой немного разобрался. Теоретически. Теперь момент списания на расходы ТМЗ с ответственных лиц. Т.е. кладовщик по требованиям (произвольная форма) отпускает ТМЗ. Скажем порошок для мойки полов. Кого назначать ответсятвенным - уборщицу или, скажем, администратора. Думаю администратора. Теперь какой отчет-расчет должен он предоставить в бухгалтерию в конце месяца. Что-то вроде: 100кв. м полов умн на 5 гр. порошка = ...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Июл 13, 2010 14:44:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
сестра-хозяйка (администратор) готовит расчет-потребность в ТМЗ, зде расписывает необходимое кол-во ТМЗ и цели использования (при необходимости/по требованию бухг.) - заявка кладовщику.
по факту выдачи/использования предоставляется акт на списание.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Июл 19, 2010 09:38:41
|
Сообщить модератору
|
|
Как уже вы поняли у нас 3 мед центра. ТОО одно. получается как минимум 3*3=9 складов (хоз. товары, лекарства, ОС). Все 3 центра полностью учитываются раздельно, у каждого даже свой р/с. При поступлении ТМЗ кладовщик выписывает приходный ордер. Как я понимаю с целью проставления номенклатурного номера (может и ошибаюсь) ну и как подтверждение того что ТМЗ и докум до него дошли и он принял к учету. Теперь вопрос. Как вы понимаете у всех центров одна и таже номенклатура. Даже поставщики общие. Допустим поступает на склад центра №1 порошок Миф 400 гр. Кладовщик ранее его не получал - он должен созвониться с 2 другими аналогичными складами хоз товаров чтобы узнать номенклатурный номер. Или он может присвоить ему свой например №1-1 где первый 1 это номер склада?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Viсtor
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Июл 22, 2010 14:33:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Viсtor говорит: |
|
Допустим поступает на склад центра №1 порошок Миф 400 гр. Кладовщик ранее его не получал - он должен созвониться с 2 другими аналогичными складами хоз товаров чтобы узнать номенклатурный номер. Или он может присвоить ему свой например №1-1 где первый 1 это номер склада? |
Когда поступает канцелярия в большом ассортименте - нужно заводить номенклатурный номер, отдельную складскую карточку... на каждый вид: бумага, степлер, скоросшиватель пластмассовый, резинки стирательные "Blue Star"...  . Или можно завести одну позицию - канцелярия
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Чт Июл 22, 2010 16:38:26 Сказали Спасибо❤
|
|
|
при списании стоимость идет по средневзвешенной цене? тогда никак нельзя
| Viсtor говорит: |
|
завести одну позицию - канцелярия |
а как же по вашему работают торговые сети с 40000 торговых позиций?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Дек 07, 2011 12:57:27
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, уважаемые форумчане! У нас маленькая фирма. Мы закупаем материалы для собственных нужд. И вот как это должно происходить? Я приходую материалы, затем тут же по приходнику "передаю" начальнику отдела. Он расписывается, а в конце месяца передает данные о расходе (побито, утеряно, испорчено). И на основании этих данных составляю акт списания. Верно ли ? Меня смущает внутреннее перемещение между складами, но складов, как таковых, у нас нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Дек 07, 2011 13:59:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Аквамарин,
| Аквамарин говорит: |
|
Мы закупаем материалы для собственных нужд. И вот как это должно происходить? Я приходую материалы, затем тут же по приходнику "передаю" начальнику отдела. Он расписывается, а в конце месяца передает данные о расходе (побито, утеряно, испорчено). И на основании этих данных составляю акт списания. |
.
| Аквамарин говорит: |
|
Меня смущает внутреннее перемещение между складами, но складов, как таковых, у нас нет. |
Предлагаю:
1. Если ТМЗ закупает отдельно назначенное мат.ответ лицо,а затем передает начальнику отдела,который затем использует их для нужд фирмы ,то считаю необходимым произвести передачу ТМЗ по внутренней накладной или нач.отдела росписывается в получении ТМЗ в документе поставщика.
Этим обеспечивается контроль за движением ТМЗ.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Пн Дек 12, 2011 16:15:11 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
А недостачу по результатам инвентаризации списывать |
. Из-за чего у вас образовалась недостача?
Если недостача образовалась вследствии ошибок кладовщика, то сумма недостачи удерживается у МОЛ
Д1254 К1310
Добавлено спустя 54 минуты 18 секунд:
Аквамарин, в результате чего образовалась недостача?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#31 Пн Дек 12, 2011 17:14:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Rashid говорит: |
|
Аквамарин, в результате чего образовалась недостача? |
порча, битье стеклянной посуды
Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:
сумма незначительная и директор сказал не удерживать с з/п кладовщика
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Пн Дек 12, 2011 17:45:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Аквамарин, я имел ввиду следующее, например: нужно отпустить покупателю 100 тарелок, а кладовщик по ошибке отдал 105 тарелок. Следовательно за 5 тарелок он отдаст из своего кармана.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Пн Дек 12, 2011 21:24:15
|
|
|
Rashid,
| Цитата: |
Аквамарин говорит:
директор сказал не удерживать с з/п кладовщика
тогда составьте акт на списание битой посуды и списавайте на 7210 или на 7470 |
Я так полагаю сч. 7210 , субсчет "затраты не идущие на вычеты"?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
