| Где в сверке отражается строка 100.00.073 (КПН удержанный у источника выплаты)?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 18, 2010 20:47:21
|
|
|
Не отражайте в сверке доход по вознаграждению и сооветственно в строчке КПН вы указываете сумму исчисленного КПН не облагаемого у источника выплаты. то есть нет дохода нет кпн и все должно сойтись.
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
Не отражайте в сверке доход по вознаграждению и сооветственно в строчке КПН вы указываете сумму исчисленного КПН не облагаемого у источника выплаты. то есть нет дохода нет кпн и все должно сойтись.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 18, 2010 21:55:54
|
Сообщить модератору
|
|
| Nattan_12 говорит: |
|
Не отражайте в сверке доход по вознаграждению и сооветственно в строчке КПН вы указываете сумму исчисленного КПН не облагаемого у источника выплаты |
Не поняла Вас. Этот совет, чтобы проверить идут ли остальные расчеты?
Или Вы советуете вообще исключить из готового варианта сверки доход по вознаграждениям?
Со вторым вариантом не соглашусь
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Мар 18, 2010 22:23:05
|
|
|
КПН , удержанный у источника выплаты в сверке не указывается. Уменьшаете исчисленный КПН на эту сумму
(100.00.074= 100.00.071-100.00.072-100.00.073 I- 100.00.073 II)
Добавлено спустя 10 минут 46 секунд:
Сам доход по депозиту указать в сверке в строке 100.17.019
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 19, 2010 09:57:13
|
|
|
| Elen говорит: |
|
Какими проводками отразили в бухучете вознаграждение и налог? |
Проводки такие : дт1270-кт6110 начисление вознаграждения
дт3110-кт 1270 удержание кпн
В сверке доход по вознаграждению у меня разница именно на сумму кпн.
Если по строке чистый доход указываю без удержанного кпн ,то все идет .
Прильно лия делаю ?
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
Правильно ли я делаю ? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 19, 2010 10:03:04
|
Сообщить модератору
|
|
Давайте на примере.
Сумма начисленного вознаграждения 100 000 (Дт 1270 Кт 6110)
Сумма удержанного налога 15 000 (Дт 3110 Кт 1270)
Выплачен доход 85 000 (дт 1050 Кт Кт1270)
В бухучете и в декларации отражаем доход 100 000
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
| ясмин79 говорит: |
|
Если по строке чистый доход указываю без удержанного кпн |
Не поняла, какой чистый доход и где отражаете в декларации?
Добавлено спустя 1 минуту 51 секунду:
И в какой строке ставите удержанный КПН?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 19, 2010 10:10:53
|
|
|
В декларации в строке 100.00.018 отражаю доход 85 000 ,а бух учете 100 000 .
Налог 15 000 в декларации отражаю в строке 100.00.073.
Затем переносится в сверку :
по декларации по фин.отчетности разница
Вознаграждения по депозиту 100.17.019 85000 100 000 15 000
Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд:
| Elen говорит: |
|
Не поняла, какой чистый доход и где отражаете в декларации? |
Не в декларации ,а в сверке , в строке 100.17.001 = доход-кпн-удержанный кпн ???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Мар 19, 2010 10:14:10
|
Сообщить модератору
|
|
| ясмин79 говорит: |
|
В декларации в строке 100.00.018 отражаю доход 85 000 |
Неверно. Надо указать в строке 100.00.018 100 000
| ясмин79 говорит: |
|
Налог 15 000 в декларации отражаю в строке 100.00.073. |
верно В строке 100.00.073 II
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Апр 19, 2011 14:39:12
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день всем!!!
У меня вопрос такого характера. Мы нерезиденты и заполняя форму 100 столкнулась с такой проблемой.
По строке 100.00.068 указываем сумму НОД = 100000 тенге
По строке 100.00.069 ставка 20%
по Строке 100.00.071 100000*20% = 20000, т.е. сумму исчисленного КПН
далее по строке 100.00.073 (II) указываем сумму КПН, удержанного у источника выплаты с дохода полученного с вознаграждения , она равна 100000*15% = 15000 тенге
строка 100.00.074 Исчислено КПН (I) это есть 100.00.071-100.00.072-100.00.073I-100.00.073II = 20000-15000 = 5000 тенге.
строка 100.00.075 ЧД (100.00.068-100.00.074) = 100000-5000 = 95000.
строка 100.00.076 КПН на чистый доход исчисленный по ставке 15% = 95000*15% = 14250 тенге.
Вот теперь и не понятно куда делись 15000 тенге, удержанные банком в момент выплаты дохода при расчете чистого дохода? В декларации эта сумма в расчет вообще не идет? Получается так, если бы банк у нас не удерживал 15% , то мы задекларировали 100000 тенге и заплатили бы КПН по ставке 20% в сумме 20.000 тенге. Теперь посчитали бы налог на чистый доход как (100000-20000)*15% = 12000 тенге. В общем по этой сделки мы бы заплатили налогов 20000+12000 = 32000 тенге и чистый доход у нас остался бы 68000 тенге. А по расчетам НК получается, что мы должны заплатить налогов 15000 (которые банк удержал) + 5000 + 14250 = 34250? Чистый доход у нас остается 100000-34250=65750. Как то не логично.....
Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
