| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Возврат ТМЗ поставщику снятому с учета по НДС, нужно ли корректировать НДС ранее взятый в зачет. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #1 Чт Май 13, 2010 12:40:52 |
| Заголовок сообщения: | Возврат ТМЗ поставщику снятому с учета по НДС, нужно ли корректировать НДС ранее взятый в зачет. |
Добрый день! ИП (плательщик НДС) покупает оборудование у такого же ИП в декабре 2009 г.А в феврале 2010 г. возвращает товар назад продавцу. подскажите пожалуйста, как быть с НДС в этом случае, если на момент покупки оборудования продавец был плательщиком НДС, а на момент возврата снят с учета по НДС.Продавец должен выписать доп счет-фактуру с НДС или без НДС? Покупатель корректирует сумму НДС в 1-ом квартале 2010 г. если выставлена доп счет-фактура без НДС или же корректирует её в любом случае, ведь товар всё-таки возвращен, а в 4-ом квартале 2009 г.был зачет по НДС. Помогите пожалуйста разобраться, уважаемые! Заранее благодарю! |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #2 Чт Май 13, 2010 15:49:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну помогите пожалуйста кто-нибудь!!!!!! |
|
| Автор: | mamarkovaolga | ||
| Добавлено: | #3 Чт Май 13, 2010 15:52:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если на дату возврата продавец был неплательщиком, то без ндс выписывается счф Добавлено спустя 43 секунды:
Корректируете также на момент возврата, т. е в 1 кв |
|||
| Автор: | Даря | ||||
| Добавлено: | #4 Чт Май 13, 2010 15:57:45 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
без НДС, т.к. возврат оборудования происходит в 1 квартале, когда продавец уже не плательщик НДС.
Покупатель корректирует также в 1 квартале, когда получил доп.сч/ф. |
|||||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #5 Чт Май 13, 2010 15:59:47 |
| Заголовок сообщения: | |
А покупатель тогда не корректирует сумму НДС? ведь основанием для корректировки является доп с/ф, если я не ошибаюсь, а если в с/ф не будет суммы НДС с минусом, то и корректировать получается нечего? Или как? |
|
| Автор: | Татьяна* | ||
| Добавлено: | #6 Чт Май 13, 2010 16:06:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не корректирует, т.к. нет основания вот еще посмотрите http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=26666 |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #7 Чт Май 13, 2010 16:23:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Из ссылки я поняла, что советуют каждому поступить по своему, т.е. продавцу выставить без НДС, а покупателю зачет исключить.Но вы правы нет основания для корректировки, вот только счет-фактуру они нам дополнительную сделали на 2 000 000 без НДС, а покупали мы у них за 2 000 000 с НДС, т.е.1785 714,29 оборот и 214 285,71 сумма НДС. У меня на товаре красным висит на сумму НДС.Каким образом тогда эту красноту убирать? Может у кого-нибудь есть какие-то мысли, или кто-то сталкивался с такой ситуацией,поделитесь пожалуйста! |
|
| Автор: | Татьяна* | ||||
| Добавлено: | #8 Чт Май 13, 2010 16:33:29 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
мне кажется,что они должны сделать возврат не на
|
|||||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #9 Чт Май 13, 2010 16:40:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Я тоже так думаю, но вот НДС получается у нас в зачете останется? Не будет ли это нарушением или всё-таки нам вычесть его из зачета? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #10 Чт Май 13, 2010 16:49:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сделать корректировку зачетного НДС на основании ст.256 п.1 пп.8 налогового кодекса. Откорректировать прежний оборот 1785714,29 и ндс принятый в зачет 214285,71 на основании документов на возврат. |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #11 Чт Май 13, 2010 17:04:31 |
| Заголовок сообщения: | |
наверное ошиблись, ст.256 п.1пп.8 нам не подходит. Может ст.258? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #12 Чт Май 13, 2010 17:05:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Верно, извиняюсь. |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #13 Чт Май 13, 2010 17:14:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо Вам большое,буду созваниваться с продавцом, тоже думаю так будет правильно.Вычту из зачета НДС,даже если в доп с/ф его нет, чтобы не было потом претензий со стороны НУ. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #14 Чт Май 13, 2010 17:17:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
И не будет т.к. он снят с учета по НДС. Поставщик правильно выписал счет-фактуру.
|
|||||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #15 Чт Май 13, 2010 17:27:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Правильно выписал на 2 000 000? Или всё-таки нужно выписать на 1 785 714,29? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #16 Чт Май 13, 2010 17:37:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Они выписывают доп.счет-фактуру на 2млн без НДС, Вы же согласно ст.258 п.1 пп.8 налог.кодекса корректируете и оборот и НДС принятый ранее в зачет. |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #17 Чт Май 13, 2010 17:50:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. предлагаете мне откорректировать так: об 1785714,29 и НДС 214285,71, т.е. возвратный документ ввести на основании прихода по бух-рии. А продавцы верно выставили на 2000000. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #18 Чт Май 13, 2010 18:04:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Екатерина Валериевна да, тут же следует вопрос как сделать в 1с. Но это уже в форуме про конкретную 1с Вам надо найти подходящую тему или завести в том форуме правильно новую. |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #19 Пт Май 14, 2010 10:52:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Да про 1С речь не идёт, я пытаюсь выяснить правильно ли выставлена с/ф продавцом на 2 млн, если раньше в эту сумму был включен НДС (об 1785 714,29 НДС 214 285,71), то сейчас доп с/ф на 2 млн, но уже без НДС.Правильно ли? Вот в чём вопрос |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #20 Пт Май 14, 2010 10:56:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно. Они уже не состоят на учете по НДС и они не могут откорректировать прежний оборот и НДС. А Вам нужно откорректировать прежние обороты и НДС ранее принятый в зачет так как Вы состоите на учете по НДС и обязаны это сделать. |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #21 Пт Май 14, 2010 11:05:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну вот и разобрались! Спасибо большое! |
|
| Автор: | Антон7 |
| Добавлено: | #22 Пт Июл 23, 2010 14:33:21 |
| Заголовок сообщения: | Возврат товара продавцу ранее плательщику на момент возрата снятому с учёта |
Подскажите приобретали товар с НДС у фирмы, затем компанию продавца сняли с учёта по НДС теперь возвращаем товар купленный ранее с НДС получается что минусовую счёт фактуру продавцу выписывать не надо и мы возвращаем по сумме без НДС? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #23 Пт Июл 23, 2010 14:52:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Антон7 Перенесла в подходящую тему, читайте с начала. |
|