Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как высчитать КПН и НДС с наценки?
|
|
|
|
#1 Пт Май 28, 2010 10:27:39
|
|
|
Добрый день уважаемые форумчане!
Помогите в таком вопросе как: ТОО на ОУР, с РФ приходит груз вагонами, в 1 вагоне -40 тн. Цена в тенге с НДС 230 000 за тонну. Расходы на таможню, и транспоритровку ЖД до пункта назначениия берет на себя поставщик и включает уже в себестоимость. У нас же на себестоимость 230 000 наценка на тонну 10 000 тенге. Транспортые затраты мы несет тогда, когда покупатель просит доставить груз на месторождение или на склад далеко от города, мы нанимаем камазы, например за 80 000 и выставляем транспортн. расходы покупателю отдельно. Правильно ли я считаю?
ведь только ныценка облагается налогами
1) 10 000*12/112=1071 НДС
2) 10 000-1071*20% =1786КПН
3) 10 000-1071-1786=7143 чистая прибыль.
а транспортировка тоже облагается КПН и НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 28, 2010 11:33:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вы как-то очень упращённо смотрите на это дело. Вам для какой цели нужен такой расчёт? для анализа ваших затрат на одну к-нибудь сделку? Или для отражения в учёте? или для чего?
Так как НДС начисляете и отражаете обязательства и в налоговом и бух учете с суммы реализации, т.е. выделяете из цены продажи, например - продаёте за 240 000, обязательства по НДС отражаются т.о. 240000/1,12*12%= 25 714, но при этом из-за сложившегося зачёта обязательства по оплате могут быть другими...
Про КПН аналогично в доход начисляется 240000/1,12, с учётом себестоимости ( я уже не говорю о других вычетах) мбыть т.о. (240000/1,12-230000)*20% = убыток?!
Т.е . видимо у вас цена продажи д.быть 240000+(?)+240000*12%=268800 или как ещё? тогда КПН (268800/1,12-230000)*20%= 2000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 28, 2010 12:11:21
|
|
|
Это надо для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет и сколько останется чистая прибыль, разовая сделка
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Май 28, 2010 13:05:28
|
|
|
| Asem говорит: |
|
для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет |
ну как бы не хватает данных...у вас при таможне НДС уплачен? он "сидит" в цене 230? хотя вы вроде и пишите - себестоимость
вы по какой цене собиратесь всё-таки продавать?если всё таки 240000 с учётом НДС, то с убытком получится продажа....или 230000+12%*230000+10000(?) - тогда обязательства по НДС и КПН типа как вы посчитали, кнчно
что с зачётным НДСом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Май 28, 2010 13:53:29
|
|
|
да оно так и есть тамож. расходы и транспортные, включает в себестоимость поставщик. да уже сидит в 230 000. получается что если наценка 10 000 то с убытком, получается что мой метод не верен.
Добавлено спустя 2 минуты 55 секунд:
или 230000+12%*230000+10000(?) - вот этого не поняла
Добавлено спустя 4 минуты 30 секунд:
как нам тогда посчитать чтоб в прибыли остаться? и налоги оплатить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Май 28, 2010 14:21:14
|
|
|
что с НДСом-то? Поставщик платил или кто? Поставщики могут платить НДС? Правда - вот это я не знаю, про расходы поставщика, когда он всё на себя берёт?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
