Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| как заполнить форму 300 при возврате товара
|
Shaloo
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Июл 13, 2010 12:01:08
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго времени суток. У меня такой вопрос: нужно ли отмечать в приложении 7 возвратную счет-фактуру? А в приложении 6 суммы ставятся с минусом?
И еще, при заполнении раздела "Cумма НДС, относимого в зачет" требует почему-то представить приложение 7, но в этом квартале счета-фактуры кроме возвратной мы не выписывали. Что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Июл 13, 2010 12:09:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Товар ведь Вам вернули? Если да, то
| Shaloo говорит: |
|
нужно ли отмечать в приложении 7 возвратную счет-фактуру? |
Да, обязательно
| Shaloo говорит: |
|
А в приложении 6 суммы ставятся с минусом? |
Верно
| Shaloo говорит: |
|
заполнении раздела "Cумма НДС, относимого в зачет" требует почему-то представить приложение 7, |
указываете возвратную с/ф
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Shaloo
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Shaloo
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июл 16, 2010 13:36:39
|
Сообщить модератору
|
|
Был возврат товара на сумму 383304тг без НДС. НДС 45996тг. Отразила в приложении 6 и 7 с минусом. В этом квартале приобретали товары только на 1100 тг, в т.ч. НДС 118, что отразила в приложении 8.
всего реализовано товаров на 59911 без НДС, что отразила в строке 300.00.001. НДС 7189
теперь в строке 300.00.004 ставлю сумму -383304 тг, общий оборот в строке 300.00.007 (59911-383304=-323393) подчеркивает красным
в строке 300.00.023 ставлю сумму -45996, в строке 300.00.024 соответственно -45878
а в строке 300.00.029, в итоге, по формуле требует сумму 7071 (-38807-(45878)), как показать, что в этом квартале мы не должны оплачивать НДС, что у нас превышение? Где я ошиблась?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июл 16, 2010 13:47:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Shaloo говорит: |
|
в строке 300.00.023 ставлю сумму -45996, в строке 300.00.024 соответственно -45878 |
При чем корректировка собственного оборота и НДС и раздел про зачет?
| Shaloo говорит: |
отразила в строке 300.00.001. НДС 7189
теперь в строке 300.00.004 ставлю сумму -383304 тг, общий оборот в строке 300.00.007 (59911-383304=-323393) подчеркивает красным |
Это верно, а в зачете будут только цифры
| Shaloo говорит: |
|
В этом квартале приобретали товары только на 1100 тг, в т.ч. НДС 118 |
Переделывайте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Авг 16, 2010 18:17:16
|
|
|
подскажите плиз
у нас было изменение цены за предоставленные услуги мы выставили счет фактуру с минусом есть также акт на минусувую сумму по форме 2
теперь при сдаче декларации мы указали это счет фактуру с минусом в приложении 300.07 а теперь я думаю что может правильней было бы отразить ее в приложении 300.06 по строке 300.06.009 с минусом
если так то правильно ли будет сдать доп за 2 кв по форме 300 с приложениеями 300.06 и 300.07
в 300.07 показать плюсом а в 300.07 минусом
огромное спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Авг 16, 2010 18:34:13
|
Сообщить модератору
|
|
| NIKAM говорит: |
|
а теперь я думаю что может правильней было бы отразить ее в приложении 300.06 по строке 300.06.009 с минусом |
300.06 - это форма для корректировки НДС, отнесенного в зачет
Добавлено спустя 3 минуты 2 секунды:
NIKAM
простите, вы правы, вам необходимо заполнить 300.06 с правильными данными и скорректировать данную счет-фактуру в приложении 300.07
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
