Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Можно ли брать на вычеты расходы по СМР, согласно договора, если нет счет-фактуры?
|
|
|
|
#1 Вт Янв 10, 2012 11:04:08
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=463910#463910
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=463911#463911
Подскажите, произошла такая ситуация. ТОО А заключила договор с субподрядчиком ТОО В на строительно монтажные работы. ТОО А была перечислена сумма в размере 16 млн тенге за выполненные монтажные работы, и фактически ТОО В оказало эти услуги в 2011 году. Но ТОО В отказывается выписывать счет фактуру и акт вып работ на данную сумму. Настала пора закрывать 2011 год, а счет фактуры и акты вып работ от ТОО В- нет. Что делать? У нас ТОО А есть заказчик которому мы выписали счет фактуру в 2011 году, а на вычеты расходы за смр мы не можем отнести? как быть? Есть только договор с ТОО В и Платежные поручения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Янв 10, 2012 12:45:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Nursulu говорит: |
|
Но ТОО В отказывается выписывать счет фактуру и акт вып работ на данную сумму. |
Чем обосновывает свой отказ?
Совсем не хотят выписывать или именно 2011 годом не хотят проводить?
Может они хотят доход 2012-м показать?
Т.е. вы субподрядчик, я правильно поняла?
У вас есть свой Заказчик и свой подрядчик по одному объекту, так?
Вы свой доход показали в 2011-м, а ваши подрядчики его показывать не хотят, так?
| Nursulu говорит: |
|
Есть только договор с ТОО В и Платежные поручения? |
К сожалению, ни то, ни другое не дает вам основания взять на вычеты расходы и НДС в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Янв 10, 2012 13:51:02
|
|
|
| Elis говорит: |
|
Чем обосновывает свой отказ? |
произошли какие то разногласия между руководителями
| Elis говорит: |
|
Совсем не хотят выписывать или именно 2011 годом не хотят проводить? |
непонятно, просто отказываются выписать
| Elis говорит: |
|
Т.е. вы субподрядчик, я правильно поняла? |
да
| Elis говорит: |
|
Вы свой доход показали в 2011-м, а ваши подрядчики его показывать не хотят, так? |
да все верно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Янв 10, 2012 13:52:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Nursulu,
к сожалению Вам необходимо получить акт выполненных работ, для того чтобы такие расходы отнести на вычеты, так как согласно п.3 ст.100 НК Вычеты производятся при наличии документов подтверждающих расходы. А договор не является подтверждением выполнения работ и услуг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Янв 10, 2012 14:20:03
|
|
|
| Nursulu говорит: |
|
ТОО А была перечислена сумма в размере 16 млн тенге за выполненные монтажные работы |
напишите письмо о расторжении договора и требованием возврата предоплаты по договору, раз не дают акт выполненных работ
| Нурас говорит: |
|
договор не является подтверждением выполнения работ и услуг. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Янв 10, 2012 14:42:33
|
Сообщить модератору
|
|
Nursulu, в вашем случае только в судебном порядке.
Либо расторжение договора с возвратом аванса, либо судебное признание факта выполненных работ.
Вы сначала для себя определитесь, на чем будете настаивать.
Судя по тому, что у вас подписан АВР с вашим Заказчиком, т.е. он у вас его принял, значит объект таки построен.
Пишете вашему Подрядчику письменную Претензию (исходящее/входящее, все как положено), где требуете подписания Акта выполненных работ, обосновывая это фактом фактически построенного (смонтированного) объекта. Приложите фотографии с датами, а так же копию АВР между вами и вашим заказчиком с датой подписания. И укажите, что в случае отказа от подписания АВР декабрем 2011, вы обращаетесь в суд с этими доказательствами и в Налоговые органы с указанием на факт сокрытия дохода в сумме ххх тенге ххх тиын.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Янв 10, 2012 14:45:16
|
|
|
Странно конечно что не хотят выставлять документы за фактически выполненный объем работ - ведь тогда Вы можете вернуть предоплату обратно, так как у них нет доказательств что работы по контракту выполнены. А не может быть что компания хочет показать реализацию в 2012 году, чтобы например не переходить с УР на ОУР из-за превышения суммы дохода в квартал?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
