Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - От покупател-нерезидента получена сумма с учетом удержания банк.комиссии. Как закрыть разницу?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 21 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 21 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 21 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2024 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2024 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2024г (ф.101.04)
до 21 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Возврат денег от нерезидента за непре...
Возврат от поставщика в валюте, с учетом комиссии банка корреспондента
Какими документами провести в 1С опла...
Как отразить курс разницу и комиссии ...
Пришел товар по ГТД , в общую стоимос...


	На главную Энциклопедия Баланса »

От покупател-нерезидента получена сумма с учетом удержания банк.комиссии. Как закрыть разницу?

mitsu Резидент Баланса Спасибки: +88 Профиль Личное сообщение

#1 Ср Мар 02, 2016 16:52:30

Добрый день! Наше ТОО оказало услуги юр лицу- нерезиденту. Счет выставлен в долларах на 20.000. Нерезидент перечислил на валютный счет ТОО 19.960. Сумму 40 долларов удержан банк - корреспондент за валют перевод. Вопрос -как правильно сделать проводки чтобы не "висела" дебеторская задолженность Заказчика, так как он зачислял сумму 20.000 со своего счета. и выслал нам подтверждение. Заранее спасибо.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#2 Чт Мар 03, 2016 08:07:32

mitsu говорит:

как правильно сделать проводки

Предлагаю:
1.Дт 7210-Кт 3397-40 дол.
2.Дт 3397-Кт 1210-40 дол.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

mitsu Резидент Баланса Спасибки: +88 Профиль Личное сообщение

#3 Чт Мар 03, 2016 14:53:25

esiphi, Может лучше так: 1.Дт 1030 Кт 1210 -20.000 2.Дт 7210 Кт 1030 -40. Так можно? Просто, если проводить через 3397 , то какими документами в базе 1С: Бухгалтерия это все провести, если только через операцию в ручную.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#4 Чт Мар 03, 2016 15:00:34

Не вижу большого нарушения. С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

al.aliya Коллега Спасибки: +7 Профиль Личное сообщение

#5 Ср Ноя 16, 2016 16:34:59

Добрый день,
[/quote]Наше ТОО оказало услуги юр лицу- нерезиденту.
Счет выставлен в долларах на 20.000.
Нерезидент перечислил на валютный счет ТОО 19.960.
Сумму 40 долларов удержан банк - корреспондент за валют перевод.

Цитата:

На сумму комиссии у нас никаких не возникает налоговых обязательств?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Ноя 17, 2016 07:00:25 Сказали Спасибо❤

al.aliya говорит:

Сумму 40 долларов удержан банк

Обратите внимание на ст.192 п.1 пп.3 НК РК.
В связи с этим считаю, это фин.услуга оказаная за пределами РК , которая облагается КПН с дохода нерезидента по ставке 20%, а НДС за нерезидента не начисляется.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

al.aliya Коллега Спасибки: +7 Профиль Личное сообщение

#7 Пн Ноя 21, 2016 09:54:15

esiphi говорит:

В связи с этим считаю, это фин.услуга оказаная за пределами РК , которая облагается КПН с дохода нерезидента по ставке 20%

а мы можем не облагать КПН с дохода нерезидента ссылаясь на ст.193 п.5 пп2?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

SveM Коллега Спасибки: +3 Профиль Личное сообщение

#8 Пн Ноя 21, 2016 10:57:02

но здесь же нет дохода у нерезидента, доход у казахстансккой компании.Разве не так?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

al.aliya Коллега Спасибки: +7 Профиль Личное сообщение

#9 Пн Ноя 21, 2016 12:19:44

SveM говорит:

но здесь же нет дохода у нерезидента, доход у казахстансккой компании.Разве не так?

Нет. Прошу прощения если не правильно описала свою ситуацию.
Ситуация такая, нами заключен договор займа (возвратный,%) с нерезидентом на 10000 долларов. Через банк они перечислили 10000 долларов, но до нас дошло только за минусом комиссии банков-корреспондентов 9960 долларов. Поэтому вопрос и возник можем ли мы не облагать КПН с дохода нерезидента на комиссию банка 40 долларов ссылаясь на ст.193 п.5 пп2?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz