| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС при импорте методом зачета |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Fedorova M |
| Добавлено: | #1 Ср Июл 15, 2015 16:36:22 |
| Заголовок сообщения: | НДС при импорте методом зачета |
Всем добрый день, прошу помочь кто хорошо знает НДС. Мы ТОО, купили в Турции оборудование в 2013 году, согласно ст. 250 НК РК (действует до 01.01.2017г.), НДС на это оборудование уплачивается по обязательству методом зачета без фактической уплаты налога, так как это оборудования брали для себя. В обязательстве принятой таможней указано отразить в 1 квартале 14 года. Полазив в интернете, почитав и поспрашивав сдала в 1 квартале декларацию по НДС, заполнила приложение 300.04 строка 1, данную сумму перенесла в декларацию строку 300.00.011. Вроде правильно, успокоилась, но потом прошла проверка в таможне и выяснилось, что нам растаможили оборудование на день раньше чем мы стали плательщиками по НДС, было долгое разбирательство и с брокерами и с таможенным инспектором, в итоге, акт и уведомление об оплате всей суммы НДС и пени.Мы согласны. И вот вопросики посыпались. 1. НДС уплаченный нами в размере 5 124 113 тенге идет нам в зачет, как НДС уплаченный по импорту товаров? сумма не маленькая, одни говорят что да он идет в зачет, и в дальнейшем будет на лицевом счете уменьшаться на сумму начисленного, другие не уверенны. что верно? 2.Как мне теперь откорректировать это все в декларации? Поправьте меня, я сдаю дополнительную за 1 квартал 14 года, в приложении 300.04 указываю в строке 1 эту сумму со знаком минус и в декларации в строке 300.00.011 тоже со знаком минус. а что дальше? какое приложение заполнить? в какую строку в декларации указать? и за какой период, если оплата прошла во 2 квартале 15 года? Очень жду ваших ответов.... |
|
| Автор: | Fedorova M |
| Добавлено: | #2 Чт Июл 16, 2015 14:10:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Ни кто не знает???? |
|
| Автор: | Кара35 | ||
| Добавлено: | #3 Чт Июл 16, 2015 14:36:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы должны отправить 300.00 за 2 кв 2015г, так как оплата произведена именно в этом квартале. Соответственно если заполнили 300.04, то и в строке 300.00.026 должно быть с минусом оборот и НДС. А начисленный и уплаченный НДС заносите в строку 300.00.016.С уваж |
|||
| Автор: | Fedorova M |
| Добавлено: | #4 Чт Июл 16, 2015 14:45:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, что откликнулись, значит дополнительную декларацию сдаю за 1 квартал 14 года, со знаком минус, приложение 300.04, строки в декларации 300.00.011 и 012, а так же 300.00.026 затем сдаю за 2 квартал 15 года и этот НДС указываю в строке 300.00.016? Еще можете подсказать, у нас в форме налогового обязательства указано: ТОО обязуется отразить в 1 квартале в декларации по НДС, является ли подтверждением исполнения данного обязательства налоговая декларация, где я и отразила этот НДС? или надо было произвести еще какие нибудь действия? например отметку в таможне, или письмо и т.д.? |
|