Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Договор с привязкой к доллару, товар принят по старому курсу , как отразить в учете изменения курса?
|
|
|
|
#1 Ср Сен 23, 2015 14:59:04
|
|
|
Уважаемые форумчане!
Столкнулась с проблемой и думаю не я одна, прошу помочь советом как правильно применить на практике юридические стороны закона при применении поправочного коэффициента в Договоре, поясню ситуацию:
1) 30.07.2015г. Нам выставили счет на общую сумму - 544 000тг. (курс НБ = 187,45тг)
2) 11.08.2015г. Оприходовали товар на общую сумму - 544 000тг. (курс НБ = 187,85тг)
3) 12.08.2015г. Продан товар Заказчику
Грянул гром и курс вырос....
3) 21.09.2015г. Оплатили за товар - 544 000тг. (курс НБ = 270,69тг)
Поставщик выставил расчет коэффициента - 1,44 по факту оплаты и получилось, что мы еще должны - 239 360тг.
Вопрос:
1. Как правильно оформить доплату - на основании Расчета и какими документами должно закрываться?
2. Как будут выглядеть проводки по данной операции по сб-ти товара и НДС?
С уважением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Сен 23, 2015 15:04:01
|
|
|
Ивушка, Поставщик должен выставить дополнительную счет фактуру на сумму 239 360 тг на дату оплаты, т.к изменилась цена товара.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Сен 23, 2015 16:08:17
|
|
|
Хорошо, я с Вами согласна.
Тогда:
1. Дополнительная СЧФ выписывается с плюсом к основной СЧФ (Накладной) на дату оплаты?
2. Сроки выписки дополнительной СЧФ законодательно не регулируются на сколько я знаю, или...
И еще ньюанс: на сколько я понимаю в 1С 8 проводки отражаются по Поступлению (Приходн.Наклад). А это значит, что удорожание товара в связи с изменением цены по согласованию сторон каким документом в 1 С оформить? Ведь перекос сб-ти товара будет, если на дату оплаты провести удорожание, т.к. реализация уже была....
Поэтому и сомнения возникают, каким правильно - документом и какой датой, корректироваться(((
Или я что-то упустила? У кого есть опыт - откликнитесь пожалуйста.
С уважением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Сен 25, 2015 11:20:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
На дату расчета коэфициента и выставить должны доп.счет-фактуру. На основании прежней накладной делаете документ - поступление доп.расходов, с отнесением сразу на счет 7010 раз товар уже продан и себестоимость уже отражена на этом счете в текущем отчетном периоде.
По поводу даты выписки смотрите ст.265 Налогового кодекса.
Добавлено спустя 6 секунд:
На дату расчета коэффициента и выставить должны доп.счет-фактуру. На основании прежней накладной делаете документ - поступление доп.расходов, с отнесением сразу на счет 7010 раз товар уже продан и себестоимость уже отражена на этом счете в текущем отчетном периоде.
По поводу даты выписки смотрите ст.265 Налогового кодекса.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
