Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Гарантийные расходы.Выписа ЭСФ нужна ли? НДС ФНО 300.00.005 строка
|
|
|
|
#1 Пн Фев 11, 2019 18:40:25
|
|
|
Коллеги доброго времени суток.
Компания (ТОО) продает оборудование дилерм оптом . У нас в договорах предусмотрена гарантия на него. Дилеры так же являются нашими сервис-партнерами (выполняют ремонт по гарантии за нас ) . От нас мы передает только запчасти или целое оборудование в рамках гарантии. Как я это оформляла ранее , для дилера мы давали нулевую накладную со списком запчастей или товара , у себя дедали акт на списание. Дилер нам выписывал счет-фактуру и АВР по работам. Для ФНО 300.00 я собирала сумму по актам на списание ,добавляла к ним стоимость работ и включала это в оборот освобожденный по НДС 300.00.005 строку. Для нас это всегда была объяснимая разница между 300 и 100 формами. В 100 форме гарантийный ремонт отражался в вычетах.
Теперь ,почитав разъяснения и кодекс ,получается,что надо выписывать ЭСФ ст.394 п12 по бухгалтерской стоимости согл.ст.381 п5. , а можно ли выписать для дилера по нулевой стоимости? Есть ли какой-то выход не давать себестоимость,?руководство мое против.
А второй момент по работам и услугам . Дилер(он же сервис-партнер) мне выписал ЭСФ и АВР , а я ему в ответ тоже должна выписать ЭСФ на ту же сумму ? здесь масло масленное получается. Если расмотреть сторону дилера,то у него уже есть его собственная себестоимость услуг + маржа = он перевыставил на нас документы (доход). что он с моей ЭСФ выставленную ему делать будет,обнулит свой доход?
Если не выписывать на работы и услуги ЭСФ обратно дилеру , то в 300.00.005 не учитывать или учитывать и будет разница между 300 и ИС ЭСФ ?
Подскажите пожалуйста ,я так запуталась в этих гарантийных отношениях с ЭСФ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
