Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как отразить корректировку убытка в дополнительной к ФНО 100.00?
|
|
|
|
#1 Пн Мар 15, 2021 14:16:41
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=676394#676394
Доброго времени суток коллеги.
Как водиться Казахтелеком подсуробил и выставил за 2019 г исправленный ЭСФ.
Подаем дополнительную. Вопрос в следующем. По основной декларации был убыток . Сейчас нужно откорректировать этот убыток в сторону уменьшения.
Соотвественно заполняет строки:
100.00.044 - на сумму уменьшения убытка с +
100.00.047- на сумму уменьшения убытка с +
100.00.049 - на сумму уменьшения убытка с +
А вот дальше что то сомневаюсь.
По логике заполнения дополнительной форме нужно в стр 100.00.051 указать эту сумму уже с минусом
Но согласно Правил заполнения формы 100 "... если строка 100.00.049 имеет положительное значение,то в стр 100.00.051 переноситтся сумма строк 100.00.050 и 100.02.008I..."
Т.е получается что в 100.00.49 ничего не ставим и просто уже заполняем стр 100.00.053,100.00.055 на сумму корректировки.
Как поступить правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Мар 16, 2021 12:24:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ремарк, Сравниваем правильно заполненную версию отчета и ранее сданную, результаты по каждой строке +/- указываем в дополнительном отчете.
Правила - для заполнения основной/очередной формы.
| Ремарк говорит: |
|
По логике заполнения дополнительной форме нужно в стр 100.00.051 указать эту сумму уже с минусом |
Верно, но по сумме не более указанного ранее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Апр 18, 2022 18:38:03
|
|
|
Надо уменьшить вычеты за 2019г. В Основной декларации 100.00 за 2019 год былo:
строка 100.00.053 Налогооблагаемый доход с учетом уменьшения = 116 млн,
строка 100.00.054 Убытки, перенесенные из предыдущих налоговых периодов = 849 млн
строка 100.00.055 Налогооблагаемый доход с учетом перенесенных из предыдущих налоговых периодов убытков = 0
Заполняю в КН допик по уведомлению на уменьшение вычетов на 12 млн :
строка 100.00.053 Налогооблагаемый доход с учетом уменьшения = 12 млн,
строка 100.00.054 Убытки, перенесенные из предыдущих налоговых периодов = не заполняю
строка 100.00.055 Налогооблагаемый доход с учетом перенесенных из предыдущих налоговых периодов убытков = 0. При отправке выдает ошибку, что расчет некорректен и не отправляется. Но у нас убытки предыдущих лет еще не закрыты.
Как отправить допик? Через СОНО не получается, так как не заполняется поле "Номер уведомления" (там цифры и буквы, а в СОНО у меня только цифры выбирает, через копировать-вставить номер уведомления тоже не получается. Выгрузила xml-файл из КН и загрузила в СОНО - все равно номер уведомления стоит пустой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 19, 2022 10:41:25
|
|
|
| Alieva Larisa говорит: |
|
Через СОНО не получается, так как не заполняется поле "Номер уведомления" (там цифры и буквы, а в СОНО у меня только цифры выбирает |
Техподдержка СОНО ответила, что в номере уведомления можно указать только цифры. Так и сделала, ФНО отправилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
