| Ликвидационная годовая декларация по КПН, ф 100
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Июл 01, 2009 11:40:34
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=226320#226320
Доброго всем дня. Сижу над ликвидационной ф. 100, возник вопрос (их вообще куча) из-за отсутствия некоторых приложении (бух баланс,отчет о доходах и расх., о движении денеж. средств) они теперь не предусмотрены. Заполнить отдельно на утвержденных бланках непроблема, куда сдавать? Ищу ответ в нашем НД уже 2 день, в отделе разъяснения не в курсе, куратор вообще отправляет меня по разным кабинетам, я не пойму, я что первая такая...и почему компитентные органы не компитентны, кто-нибудь сталкивался, подскажите?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Ср Июл 01, 2009 11:45:28
|
Сообщить модератору
|
|
| Евлеша говорит: |
|
отсутствия некоторых приложении (бух баланс,отчет о доходах и расх., о движении денеж. средств) они теперь не предусмотрены |
не может быть - в первый раз такое слышу. Заполните отдельно и сдадите вместе с 100 формой (бух.баланс ликвидационный точно надо сдать)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Июл 01, 2009 11:53:07
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
не может быть - в первый раз такое слышу |
, да я в шоке, и что нет приложений, может я заблуждаюсь и скачала неверную ф 100, однако и в НД мне тоже ответили, что нет этих приложений. и сейчас опять звонила по по этому вопросу, мне сказали сдавайте с письмом в приемную, а не вместе с декларацией.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Июл 01, 2009 11:55:17
|
|
|
Евлеша
С 2009 г. бух.баланс со всеми приложениями сдаётся вместе с ф.100. В самой форме они не предусмотрены теперь. Формируйте в 1С.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Июл 01, 2009 11:59:51
|
Сообщить модератору
|
|
| adiana@ говорит: |
|
С 2009 г. бух.баланс со всеми приложениями сдаётся вместе с ф.100 |
, да я так и сделаю, а если не примут застрелюсь на виду у всех, меня уже покидает мое душевное равновесие, а вообще супер спокойный человек. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Июл 01, 2009 12:00:57
|
|
|
Обязаны принять.
Статья 149. Налоговая декларация
2. Одновременно с декларацией по корпоративному подоходному налогу плательщик корпоративного подоходного налога представляет в налоговый орган по месту нахождения годовую ФИНАНСОВУЮ ОТЧЁТНОСТЬ, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Июл 01, 2009 12:03:55
|
Сообщить модератору
|
|
я читала эту статью и даже в отделе разъяснения опиралась на нее, а они
| Евлеша говорит: |
|
мне сказали сдавайте с письмом в приемную, а не вместе с декларацией. |
Добавлено спустя 57 секунд:
и то так сказали как раз после моей ссылки на эту статью
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Июл 01, 2009 12:24:31
|
Сообщить модератору
|
|
| adiana@ говорит: |
|
Странно, инспектор в нашем НУ приняла и слова не сказала. |
значит только у меня все как через колено  , выходит очерняю тут зря органы, ну да ладно кто ищет тот найдет. Всем спасибо в копилку
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Krasotka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Июл 02, 2009 14:42:18
|
Сообщить модератору
|
|
Скажите пожалуста если у меня по ф. 100 - ликвидационной есть кПН к уплате и я ее сдам на бумаге 07.0.09, то в какие сроки нужно уплатить КПН
Добавлено спустя 51 секунду:
07.07.09 сдам ф.100
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Июл 08, 2009 09:35:04
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня. Где то на балансе прочитала, высказывание о годовой отчетности, что вся она состоит из сомнений...... Помогите развеять эти сомнения! 1. При продажи ОС по остаточной стоимости, например: 22500 (первонач. ст-ть) - 3094 (накопленный износ) =19406 тг, образуются расходы по выбытию активов (списание остаточ. стоимости ОС) Дт-7410 Кт2410, нужно ли брать на вычеты эти расходы по выбытию активов и в какие строки в ф 100 за 2009 год они попадут.
Добавлено спустя 2 минуты 13 секунд:
2. з/пл начисленная (вместе с ИПН и ОПВ) указывается в строке 100.00.047 ?
Добавлено спустя 2 минуты 26 секунд:
3. В строке 100.00.050 отражаются и соц. отчисления и налоги ?
Добавлено спустя 38 минут 52 секунды:
подскажите, кто-нибудь составлял уже ф 100 за 2009 год?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Июл 08, 2009 13:39:22
|
Сообщить модератору
|
|
Евлеша
1. По ФА заполняете приложение 100.16. Остаточная стоимость ОС по бух.учету и НУ не всегда равны, выбытие отражаете в стр.100.16.002 по балансовой стоимости по каждой группе.
Далее см.ст.121 НК - случаи когда Вы можете отнести на вычеты стоимостной баланс группы на конец периода.
Также см.ст.92 Налогового Кодекса, если возникает доход то отражаете в стр.100.00.009:
Статья 92. Доход от выбытия фиксированных активов
Если стоимость выбывших фиксированных активов подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам), определенная в соответствии со статьей 119 настоящего Кодекса, превышает стоимостный баланс подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на начало налогового периода с учетом стоимости поступивших фиксированных активов в налоговом периоде, величина превышения подлежит включению в совокупный годовой доход. Стоимостный баланс данной подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на конец налогового периода становится равным нулю.
Также см.ст.87 НК если у Вас есть реализация активов не подлежащих амортизации. По ним доход отражается в приложении 100.02.
По 2 вопросу Вы сами ответили.
По 3 вопросу м.б. соц.отчисления отражаются в стр. 100.00.054 Другие вычеты, т.к. не подходят под определение налога и др.обязат.платежей в бюджет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Июл 08, 2009 14:57:22
|
Сообщить модератору
|
|
вот я и сомниваюсь куда же отнести соц отчисления, действительно в стр 100.00.050
| loris говорит: |
|
не подходят под определение налога и др.обязат.платежей в бюджет. |
Добавлено спустя 26 минут 11 секунд:
где в сверке отразить, сумму списанную с Дт сч 1610 на 7210 - не идущие на вычеты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Июл 08, 2009 17:00:41
|
Сообщить модератору
|
|
про прилож 8 написано: Данная форма предназначена для определения расходов по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам, приобретенным у лиц, не являющихся плательщиками налога на добавленную стоимость, а если банк оказывает часть услуг облагаемых НДс а часть без НДс то надо оносить расходы без НДС в приложение 8
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
