Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Предоплата за услуги - как правильно отразить облагаемый оборот и НДС в ФНО (ф 300 и 307) 2008 года?
|
Selena2705
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пт Июл 10, 2009 02:47:17
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер!
Договор на оказание услуг заключен с фирмой на год.
Ежемесячно предъявляются акт выполненных работ и счет-фактура, на основании которых производится оплата оказанных услуг.
По просьбе фирмы нами 01.07.2009 сделана предоплата за июль-декабрь 2008 года по предъявленному счету-фактуре фирмы.
Ежемесячно (с июля по декабрь) по факту выполненных услуг фирма представляла акт.
Но мы в 3 квартале всю сумму предоплаты отразили в налоговой отчетности по НДС.
Камеральный контроль данных за 3 кв 2008 года выявил расхождение по облагаемому обороту и НДС у поставщика услуг и у нас – покупателя услуг в силу того, что поставщик в Декларации и Реестре счетов-фактур оказанные услуги закрывал помесячно на основании актов выполненных услуг.
Что мы должны предпринять для исправления создавшейся ситуации? Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Июл 10, 2009 07:54:16 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Selena2705
| Selena2705 говорит: |
|
сделана предоплата за июль-декабрь 2008 года по предъявленному счету-фактуре фирмы. |
| Selena2705 говорит: |
|
в 3 квартале всю сумму предоплаты отразили в налоговой отчетности по НДС |
| Selena2705 говорит: |
|
Что мы должны предпринять для исправления создавшейся ситуации? |
Предлагаю:
1.Отправить в НК доп.ФНО 300.00 307.00 за 3 кв.2008 г. с показателями предоплаты по данной фирме со знаком минус.
2.На основании ежемесячно выписанных СФ этим поставщиком услуг ,также отправить в НК доп. ФНО 300.00 и 307.00 отдельно за каждый месяц, за период с июля по декабрь 2008г.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
