| Приложения 300.07 и 300.08 (2010 г.) - что писать в графах B, G
|
alkaed
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
MaximulusA
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Вс Май 02, 2010 14:20:19
|
Сообщить модератору
|
|
alkaed
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alkaed
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Вс Май 02, 2010 14:26:29
|
Сообщить модератору
|
|
Да, и в столбце "B" тоже хз что писать?
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
| Цитата: |
|
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком |
За совет спасибо, но не забывайте что не все фирмы шлепают счет-фактуры в желтом глюке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MaximulusA
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Вс Май 02, 2010 14:36:00
|
Сообщить модератору
|
|
| alkaed говорит: |
Да, и в столбце "B" тоже хз что писать?
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
| Цитата: |
|
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком |
За совет спасибо, но не забывайте что не все фирмы шлепают счет-фактуры в желтом глюке. |
Из правил- в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика. Данная графа заполняется в случае реализации товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности. Если поставщиком является комитент указывается статус «К»; комиссионер - указывается статус «М»; доверитель - указывается статус «Д»; поверенный - указывается статус «П»; экспедитор - указывается статус «Э»; лизингодатель - указывается статус «Л». Если реализация товаров, работ, услуг осуществляется в рамках договоров о совместной деятельности, то в данной графе указывается статус «С»;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Май 02, 2010 15:27:24
|
Сообщить модератору
|
|
| MaximulusA говорит: |
|
при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д" |
Эта графа заполняется не только для дополнительных счетов-фактур, в правилах все очень подробно и понятно насписано.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ольга Николаевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Май 03, 2010 17:52:09
|
Сообщить модератору
|
|
Берем Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00)
| Цитата: |
в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика в случае приобретения товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности.
Если поставщиком по счету-фактуре является комитент указывается отметка «К»; если комиссионер - указывается отметка «М»; если поверенный -указывается отметка «П»; если экспедитор - указывается отметка «Э»; если лизингодатель - указывается отметка «Л». В случае, если приобретение товаров, работ, услуг осуществляется от поставщика-участника договора о совместной деятельности, то в данной графе указывается отметка «У»
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ольга Николаевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Май 03, 2010 18:19:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
Берем Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) |
| 10. Составление формы 300.08 говорит: |
7) в графе G указывается заглавными кириллическими буквами вид счета-фактуры. Данная графа заполняется в следующих случаях:
при отражении сведений из дополнительного счета-фактуры;
если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса;
если при обращении получателя товаров, работ, услуг к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации.
Отметка «Д» указывается в левой ячейке, если в соответствующей строке указываются сведения из дополнительного счета-фактуры.
Отметка «Ф» указывается в правой ячейке, если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса.
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ольга Николаевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Umir76
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Май 04, 2010 10:33:59
|
Сообщить модератору
|
|
| MaximulusA говорит: |
|
Если реализация товаров, работ, услуг осуществляется в рамках договоров о совместной деятельности, то в данной графе указывается статус «С»; |
Значит, если у меня простые договора, ставлю везде "С", или можно ваще ничего не ставить?
а про графу G кто-нибудь может написать понятным русским языком? Что указывать? или можно оставить пустым?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Май 04, 2010 11:15:55
|
Сообщить модератору
|
|
Umir76
Договор о совместной деятельности предприятий - это не
| Umir76 говорит: |
|
простые договора |
Если Вы имеете ввиду догворы на поставку товара/оказания услуг, то в данной графе ничего не ставите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Umir76
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Май 04, 2010 15:06:24
|
|
|
у меня ошибки выдает по графам статус поставщика и вид сф, но согласно правил мы эти графы не заполняем.
| Umir76 говорит: |
|
значит отправлять несмотря на ошибки? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пн Май 10, 2010 23:46:17
|
|
|
Помогите разобраться с графой G (не копируя информацию о помощи из СОНО!!!!)
Отметка "Д" если счет-фактура - Дополнительная
Отметка "Ф" - глаза в кучу собираются по налоговому кодексу (может кто нибудь рассказать или привести пример)
Отметка "П" - если... счет фактура за коммунальные или перевозки оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (попробывал кратко)
Помогите плиз...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Май 10, 2010 23:57:21
|
|
|
FoXSkr
а в чем вопрос? открываете правила заполнения формы 300, налоговый кодекс и читаете.
Если в вашем реестре СФ имеются:
- дополнительные СФ, тогда ставите Д
- СФ по лизингу, тогда ставите Ф
- СФ за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки, электронные билеты авиакомпании, тогда ставите П
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Май 11, 2010 00:04:58
|
|
|
Не очень понятны фразы:
при несоблюдении требований, установленных статьей 78
и
оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (т.е. не все коммнальные услуги?)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Май 11, 2010 00:29:49
|
Сообщить модератору
|
|
| FoXSkr говорит: |
|
оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (т.е. не все коммнальные услуги?) |
Да. Не все.
Ответ Lapka был не точным.
Чтобы вы не были введены в заблуждение, поясняю.
В основном НДС в зачет от поставщика относится только по счетам-фактурам.
Бывают такие случаи, когда поставщик (плательщик НДС) имеет право не выписывать вам счета-фактуры.
Но тем не менее вы имеете право взять НДС в зачет и без счета-фактуры (пп.1-3) пункта 15 ст.263).
Цитировать этот пункт не буду, сами в Кодексе прочитаете.
Но там есть определенные условия, которые надо соблюсти, чтобы взять этот НДС в зачет без счета-фактуры.
если эти услович не выполняются (например, на билете нет РНН или серии свидетельства перевозчика, или нет в наличии посадочного талона), то НДС брать в зачет было нельзя.
Но позже в налоговый кодекс добавили п.16 этой же 263 статьи, согласно которому налогоплательщик в любой период, даже после отчетного (через месяц, квартал, год) может заявиться с этими билетами, банковскими квитанциями к поставщику и потребовать задним числом выписать все-таки счет-фактуру. И поставщик не имеет права отказать.
Вот такой счет фактура, выписанный в другой налоговый период, чем был совершен сам оборот, должен быть отмечен в Реестре 300.08 буквой "П"
Добавлено спустя 4 минуты 56 секунд:
Если счет-фактура вытребован у постащика в отчетном периоде, то он буквой "П" не отмечается.
Это понятно?
А если на самолете летали в 1 квартале, а счет-фактуру взяли во втором квартале, то тогда его отмечаем буквой "П".
На таком счете-фактуре даже две даты вместо одной должны стоять - дата счета фактуры и дата оборота.
Теперь еще раз, под призмой моего объяснения, прочитайте пункт Правил:
| Цитата: |
|
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации; |
Ответьте, все поняли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Вт Май 11, 2010 00:35:53
|
Сообщить модератору
|
|
| FoXSkr говорит: |
|
Отметка "Ф" |
В статье 78 НК устанавливается, при каких условиях финансовый лизинг освобождается от НДС. И вот если условия статьи 78 нарушены, то доход от финансового лизинга надо облагать НДС и выписывать счет-фактуру. Для таких счетов-фактур ставится отметка "Ф".
| FoXSkr говорит: |
|
Отметка "П" |
При оплате наличными за коммунальные, транспортно-экспедиционные услуги и др. (все, которые перечислены в пп.1) п.15 ст.263), а также по железнодорожным и авиабилетам вы можете потребовать счет-фактуру у поставщика. Причем во всех этих случаях счет-фактура может быть выписан в любое время, при этом в счете-фактуре указывается 2 даты: дата совершения оборота и дата выписки счета-фактуры. В реестр вы ее вносите по дате выписки и ставите в этом случае отметку "П".
Если счет-фактура не относится ни к одному из этих случаев, то никакую отметку не ставите.
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:
О, хором уже начали отвечать 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
gulzhamal
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Май 12, 2010 16:59:21
|
|
|
7) в графе G указывается заглавными кириллическими буквами вид счета-фактуры. Данная графа заполняется в следующих случаях:
при отражении сведений из дополнительного счета-фактуры;
если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса;
если при обращении получателя товаров, работ, услуг к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации.
Отметка «Д» указывается в левой ячейке, если в соответствующей строке указываются сведения из дополнительного счета-фактуры.
Отметка «Ф» указывается в правой ячейке, если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса.
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Май 13, 2010 09:40:12
|
|
|
Доброго всем дня! Помогите разобраться как правильно заполнить в ф.300 в приложении 7,8 строку J,и по статусу букву С ставить ,если просто с организацией заключен договор или как понимать совместная деятельность Если я не правильно обратилась переведите на нужную тему,пожалуйста!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Чт Май 13, 2010 14:59:53
|
|
|
Добрый день!вот цитата из правил по заполнения 300 формы приложения 8
| Цитата: |
в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика в случае приобретения товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности.
Если поставщиком по счету-фактуре является комитент указывается отметка «К»; если комиссионер - указывается отметка «М»; если поверенный -указывается отметка «П»; если экспедитор - указывается отметка «Э»; если лизингодатель - указывается отметка «Л». В случае, если приобретение товаров, работ, услуг осуществляется от поставщика-участника договора о совместной деятельности, то в данной графе указывается отметка «У»; |
не подскажите где можно узнать какие поставщики товаров, работ и услуг относятся "комитент", "комиссионер", "поверенный", "экспедитор"
В счет-фактуре такой информации нет.Может я чего- то не заметила. Что касается договоров наша организация с многими организациями работают без договора
Вот и меня мучает вопрос как и многих что же ставить в графе В в 8 приложении.
Цитата выделяется не жирным шрифтом, а кнопкой "Quote" = Elis
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Май 13, 2010 15:26:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Elena73 говорит: |
|
не подскажите где можно узнать какие поставщики товаров, работ и услуг относятся "комитент", "комиссионер", "поверенный", "экспедитор" |
В Налоговом Кодексе.
По комитентам и комиммионерам - ст. 263 п.18 и ст. 263 п. 6
По поверенным и доверителям - ст. 263 п.19 и ст. 233
По экспедиторам - ст.264 и п.12 ст. 238
По лизингодателям - ст.238 и ст. 263 п.6, п.10, п.20 и ст. 238 п.12
По участникам договора о совместной деятельности - ст.80 и ст. 235
Добавлено спустя 45 секунд:
| Даря говорит: |
|
ничего не ставить, я так поняла из правил заполнения. |
В большинстве своем - да, ничего не ставится.
А все, кого это касается, обычно сами это уже знают.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
