Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно заполнить 300 форму, если имеются обороты не идущие на вычет.
|
|
|
|
#1 Сб Ноя 13, 2010 15:26:29
|
|
|
Пожалуйста помогите разобраться, есть с/ф на 30 000, но на вычеты эти расходы не пойдут. В форму 300.08 вносим, чтобы не было расхождений с поставщиком, НДС относимый в зачет ставим ноль, как быть с оборотом в форме 300.08 всего стоимость без ндс включится и в строке 300.00.014 по счетам-фактурам тоже нужно будет включать? А как быть с годовым отчетом, имею ввиду чтобы обороты ф 300 и 220 сходились?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Ноя 13, 2010 17:08:32
|
Сообщить модератору
|
|
[/quote]
| katrin говорит: |
|
есть с/ф на 30 000, но на вычеты эти расходы не пойдут. |
Вы ххотели сказать, что НДС по этому счету-фактуре в зачет по НДС не пойдет?
| katrin говорит: |
|
в строке 300.00.014 по счетам-фактурам тоже нужно будет включать |
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08.
Всю сумму по тому счету-фактуре, которую не относите в зачет, отражаете в строке 300.00.016:
[quote]9) в строке 300.00.016 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса;
Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:
Не получилась цитата - это из Правил по заполнению формы 300.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Ноя 13, 2010 17:16:00
|
|
|
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08.
Почему не нужно, если есть сч фактура, то надо указать в приложении 08 , только не надо сумму НДС показывать в последней строчке реестра-графа "сумма НДС подлежащая отнесению в зачет"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Ноя 13, 2010 20:47:06
|
Сообщить модератору
|
|
СветланаЛ, вы не очень понятно написали, против чего возражаете, но попробую еще раз пояснить, что я имела в виду.
В реестре счетов фактур полученных отражаются абсолютно все счета-фактуры, выписанные на вашу организацию поставщиками: с НДС, без НДС, с НДС, но в зачет по ним вы НДС не берете или берете частично.
Поэтому итоговую сумму в реестре 300.08 по графе Н "Всего стоимость по счету-фактуре без учета НДС" нужно разделить на 2 части: сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.014) + сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы не берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.016).
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
Автор вопроса спрашивала про сумму именно в графе Н, а не J:
| katrin говорит: |
|
как быть с оборотом в форме 300.08 всего стоимость без ндс |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Ноя 13, 2010 21:05:38
|
|
|
я видимо не правильно вас поняла, что 300.08 вообще не заполняется. Прочла повтоно внимательнее. Согласна с вашим разъяснением.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
