| Проводки по удержанию подотчетной суммы из заработной платы
|
|
|
|
#1 Пт Ноя 19, 2010 16:33:02
|
|
|
Здравствуйте.
Подотчетник не отчитался за суммы которые ТОО ему предоставило. Необходимо сумму удержать.
Мои проводки следующие:
Дт Кт
1251 - 1010
3350 - 1251
3210 - 3350
3120 - 3350
3150 - 3350
В данном случае какой проводкой закрыть задолженность по счету 3310 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Ноя 19, 2010 16:35:53
|
|
|
Дт1251 Кт1010 - выдали сумму с кассы
Дт 3350 Кт 1251 - удержали сумму, за которые п/о не отчитался.
А как образовалась задолженность по счету 3310?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Ноя 19, 2010 16:42:26
|
|
|
Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да мне не трудно закрыть бух.справкой, просто гостиницу не могу закрыть как расходы предприятия.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Ноя 19, 2010 16:42:53
|
|
|
согласна с Fiona, чем удерживать у сотрудника, лучше сделать дубликаты документов, приложить их кассовую книгу, или еще какой оправдательный документ из кассы поставщика.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Ноя 19, 2010 16:46:14
|
Сообщить модератору
|
|
Margarita
вы хотите эту сумму вернуть на счет 1251 или вы хотите признать её доходом сотрудника, обложить налогами и списать на невычеты? Вы пишете удержать и тут же говорите о налогах, это разные ситуации, в зависимости от того что именно вы собираетесь сделать.
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:
Выяснилось что эти суммы нельзя признать расходами предпряития. поэтому надо или удержать или признать доходом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Ноя 22, 2010 16:48:53
|
|
|
По моему я вообще запуталась, что мне делать.
Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да я закрою сч/ф бух.справкой, только проживание не могу закрыть как расходы предприятия.
Как мне поступить, удержать или включить в доход директору (потом обложить всеми налогами)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Ноя 22, 2010 17:18:14
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
включить в доход директору (потом обложить всеми налогами) |
так правильней - он ведь ездил в командировку в личных целях, соответственно можно приравнять к получению материальных благ, отсюда вывод, включить в з\п и обложить налогами
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Ноя 22, 2010 20:27:42
|
|
|
| @SOVA@ говорит: |
|
включить в з\п и обложить налогами |
и соответственно взять на вычеты, с чем я не согласна.
Ездил в личных целях, почему за счет предприятия.....? Пусть из своего кармана платит.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Ноя 22, 2010 21:54:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
Директор съездил в командировку в личных интересах |
командировочные расходы в целях получения дохода предприятия можно взять на вычет.
В этом случае личная поездка.
Не лучше ли убрать счет-фактуру,если эти расходы нельзя взять на вычет,в случае если документы на оплату не возможно восстанавитья?
чем ставить эту сумму в доход и платить за это налоги?
дт 1251 кт 1010 выдали деньги
дт 3350 кт 1251 удержал эту сумму из зарплаты
подотчет закрыт,с зарплаты удержана сумма,поставщик нигде не отражен.
Если же все-таки за счет предприятия,то проводки такие:
Дт 1251 кт 1010 выдал деньги
дт 7212 кт 3350 начислен доход работника
дт 3350 кт 3120 ипн
дт 3350 кт 3220 пф
дт 7211 кт 3210 соцотч.
дт 7211 кт 3150 соцналог
дт 3396 кт 3310
дт 3310 кт 1251
Вот так будет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Ноя 23, 2010 10:21:14
|
|
|
В таком случае могу ли я не отражать поставщика, ведь сч/ф уже выписана на ТОО, а при камералке может вылезти эта сч/ф, потом всякие объяснительные писать ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Ноя 23, 2010 10:27:17 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Margarita говорит: |
|
В таком случае могу ли я не отражать поставщика |
| G_B говорит: |
|
Не лучше ли убрать счет-фактуру |
В этом случае удобнее первый вариант.
| Margarita говорит: |
|
сч/ф уже выписана на ТОО |
| G_B говорит: |
|
дт 3396 кт 3310 |
посавщик отражается в бухучете этими проводками,на расходы предприятия не идет.
| Margarita говорит: |
|
при камералке может вылезти эта сч/ф, |
Вы имеете право взять НДС по с/фактре и на вычет ,если это расходы ТОО.В вашем случае зачет и на вычет не берете,поэтому при камеральном контроле ничего не выйдет.
Добавлено спустя 33 секунды:
т.е. поставщик
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
