Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте?
|
|
|
|
#1 Ср Сен 14, 2011 17:46:38
|
|
|
Посоветуйте пожалуйста, если выставлять скидку в 1С8 для некоторых покупателей (на усмотрение руководителя), нужно ли это как-то регламентировать внутри организациии и как скидки могут отразиться( если могут) в налоговом учете и бух.учете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Сен 14, 2011 18:43:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Leo, В этом вопросе должно быть полное согласие с покупателем , потому что в Вашем учете скидки упадут на убыток и главное НДС (если он у Вас есть) корректируется . Поэтому у покупателя НДС к зачету тоже должен корректироваться , иначе "камералка"...
Добавлено спустя 38 минут 20 секунд:
И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау...
1.Оформляем реализацию по нормальной цене.
2.Выписываем накладную и СФ.
Проводки (про водку не слова):
Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС.
3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...",
в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом.
Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС.
4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего
покупателя.
5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030.
Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС.
Да, именно в дебет 6030 это счет такой.
Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически.
Вот так официально и длинно.
В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу.
Добавлено спустя 3 минуты 29 секунд:
И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау...
1.Оформляем реализацию по нормальной цене.
2.Выписываем накладную и СФ.
Проводки (про водку не слова):
Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС.
3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...",
в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом.
Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС.
4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего
покупателя.
5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030.
Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС.
Да, именно в дебет 6030 это счет такой.
Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически.
Вот так официально и длинно.
В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу.
Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:
| VFrol говорит: |
|
Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС |
Это косяк Должно быть так
Дт1210 Кт3130
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
