| Как правильно определить налогооблагаемый оборот по НДС если товар приобретается без НДС
|
|
|
|
#1 Чт Окт 13, 2011 11:49:33
|
Сообщить модератору
|
|
ТОО "А"плательщик НДС, приобретает товар (строительные материалы) для дальнейшей реализации у ТОО "Б" Не плательщика НДС.
К примеру:
Купили у ТОО "Б" Цемент 2000 тонн по цене 7 000 = 14 000 000 тенге (без НДС)
Продали Цемент 2000 тонн по ценге 10 000 = 20 000 000 (НДС ?)
КАК правильно определить налогооблагаемый оборот по НДС?
1 Вариант:
20000000 - 14000000 = 6000000 (НДС для отражения в ФНО 300.00 720 000 тенге)
2 Вариант:
20 000 000 (НДС для отражения в ФНО 300.00 2400000 тенге)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Окт 13, 2011 12:01:58
|
|
|
| Ali говорит: |
2 Вариант:
20 000 000 |
| Ali говорит: |
|
(НДС для отражения в ФНО 300.00 2400000 тенге) |
если НДС у вас сверху
НДС для отражения в форме 300 2142857 тенге если НДС в том числе
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 13, 2011 14:16:54
|
Сообщить модератору
|
|
| Роза говорит: |
|
НДС для отражения в форме 300 2142857 тенге если НДС в том числе |
Можно пояснить, откуда эта сумма?
Ali, облагаемый оборот по НДС в любом случае будет равен сумме реализации, независимо от того, как вы его купили: с НДС или без НДС.
Это потом вы относите НДС в зачет (ту сумму, которая указана в счете-фактуре продавца-плательщика НДС) или не относите (если покупали у неплательщика НДС).
Теперь, какой оборот вам показать в форме 300.00.
Если покупатель вам заплатил 2 000 000, то это значит, что НДС у вас "в том числе" сидит в этой сумме. Следовательно облагаемый оборот = 2 000 000 / 1,12 = 1 785 714. НДС = 1 785 714 *0,12 =214 286.
Проверяем: 1 785 714 + 214 286 = 2 000 000.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Окт 14, 2011 09:35:02
|
|
|
| Ali говорит: |
|
Продали Цемент 2000 тонн по ценге 10 000 = 20 000 000 |
20000000/1,12=2142857
| Раконка говорит: |
|
Забыла указать запятую или округлить - 214 285,7 |
нет не забыла.
Добавлено спустя 2 минуты 30 секунд:
| Роза говорит: |
|
20000000/1,12=2142857 |
простите не дописала 20000000/1,12*0,12=2142857
Добавлено спустя 55 секунд:
| Роза говорит: |
|
20000000/1,12=2142857 |
простите не дописала 20000000/1,12*0,12=2142857
Добавлено спустя 11 секунд:
| Ali говорит: |
|
Продали Цемент 2000 тонн по ценге 10 000 = 20 000 000 |
20000000/1,12=2142857
| Раконка говорит: |
|
Забыла указать запятую или округлить - 214 285,7 |
нет не забыла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Окт 14, 2011 10:19:58
|
Сообщить модератору
|
|
Все верно, при реализации в 20 000 000 тенге облагаемый оборот по НДС будет = 17 857 142,86, а сумма начисленного НДС = 2 142 857,14. При этом не важно покупали Вы с НДС товар или нет.
Другое дело, что если бы Вы купили товар с НДС, то Вы бы взяли в зачет c 14 000 000 = 1 500 000 тенге и к уплате у Вас была бы только разница между 2 142 857,14 и 1 500 000 = 642 857,14.
А так, если других сумм в зачет нет, то к уплате у Вас будет 2 142 857,14.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
tr_masha
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Окт 21, 2011 12:55:45
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте подскажите пожалуйста облазила все, но может где то и не увидела извиняюсь за это. Такой вопрос:
Есть счет-фактура но она без НДС на сумму 975 033 тг. эту сумму мы ставим в 300.00.016. (по правилам)
Теперь возникает вопрос если мы ее поставим в 300.08 т.к. у нее есть счет-фактура то в 300.00.014 этой суммы уже не будет, при камеральной проверке с ней я уже сталкивалась один раз, на 1 тенге не совпадала 300.00.14 и 300.08 заставили сдавать допик и выравнивать суммы.
Как быть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
