Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    НДС в зачет по лизингу в 1С8
    Как правильно отнести в зачет НДС по лизингу
    Вознаграждение по лизингу. Проводки
    Проводки по НДС, не подлежащему отнесению в зачет
    Нужны проводки - произведен зачет с НДС на ИПН.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    НДС в зачет по лизингу в 1с8. Конкретные проводки.     
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Июн 26, 2012 12:32:56   

    Здравствуйте!

    Нужна ваша помощь! Smile

    Мы ТОО приобрели два Камаза в лизинг на три года. Мы получили Лизинговой компании счет - фактуру на общую стоимость Камаза включая НДС. Вычитала темы касательно НДС в зачет по лизингу, и поняла что начисление НДС производится на момент погашение основного долга. Теперь мне нужна помощь от Вас, как правильно произвести проводки по начисление НДС в 1с8.

    Заранее благодарю! Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Июн 27, 2012 08:35:59   

    На Ваш вопрос о том,чтобы в реестре ф.300.08 не отражалась сумма НДС,предлагаю:
    1.Графу J-не заполнять.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Июн 27, 2012 11:39:11   

    esiphi,

    Доброе утро! Мне бы хотелось,все таки уточнить, какие проводки необходимо произвести в 1с 8. Ведь если мне счет фактуру выставили, не частично, а сразу общую на сумму Камаза, то при занесение этой счет фактуры,НДС автоматический сядет в реестр. Вот и вопрос о котором я прошу помочь дать верные проводки при таком случае.
    Заранее благодарю! Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Июн 27, 2012 11:50:35   

    Жанна говорит:
    какие проводки необходимо произвести в 1с 8. Ведь если мне счет фактуру выставили, не частично, а сразу общую на сумму Камаза, то при занесение этой счет фактуры,НДС автоматический сядет в реестр.

    Попробуйте:
    1.Документ-Поступление ТМЦ и услуг-Открыть-Кнопка "Цены и валюта"-Проводки-активировать "НДС включается в стоимость"-ОК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Июн 27, 2012 12:49:05   

    esiphi,

    Попробовала сделать, получились проводки 241-4150, проводки по НДС не отразились при проведении.

    Теперь не могли бы подсказать, для частичного начисление НДС какие будутпроводки. Для того чтобы отразить их в 1с8. Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Июн 27, 2012 13:55:20   

    Жанна говорит:
    для частичного начисление НДС какие будутпроводки. Для того чтобы отразить их в 1с8.
    .
    Предлагаю,как вариант:
    При финансовом лизинге в зачет относятся суммы НДС на основе размера лизингового платежа,установленного в соответствии с договором финансового лизинга по графику т.е.на основании СФ на лизинговый платеж.
    1.Дт 1420-Кт 4150- 12 у.е.(начислен НДС).
    2.Дт 4150-Кт 1030-112 у.е.(оплата лизингового платежа с учетом НДС).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Июн 27, 2012 14:20:06   

    esiphi,
    Да я так и собиралась, относить НДС на основе размера лизингового платежа,установленного в соответствии с договором финансового лизинга по графику. Но что делать если они мне сразу счет - фактуру выставили на общую сумму КАМАЗА????? Surprised Там же вся сумма идет включая НДС. Как быть теперь? Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Июн 27, 2012 14:30:09   

    Жанна говорит:
    Но что делать если они мне сразу счет - фактуру выставили на общую сумму КАМАЗА????? Там же вся сумма идет включая НДС. Как быть теперь?

    Обратите внимание на ст.263 п.10 НК РК.Лизингодатель в СФ должен указать размер облагаемого оборота,исходя из общей суммы всех лизинговых платежей, без включения в него НДС.Поэтому считаю,что ему неоходимо дать Вам правильно оформленную СФ,согласно ст.263 п.10 НК РК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Июн 27, 2012 15:03:06   

    esiphi,

    Только что переговорила с бухгалтерии Лизинга, на что мне ответили что уже как 10 лет выставляют сразу счет фактуру на общую приобретаемую сумму Лизинга. На мой вопрос, тогда как вы отражаете разовую счет фактуру в 300ф. по НДС, они ответили что они по выставленной счет фактуре один раз в информационном реестре показывает полностью, а в головной уже разделяют НДС согласно графику. А на последующий раз, то есть последующие квартал они указывает уже в самой главной 300ф. свои начисление по НДС. А так же мне сообщили создать резервный счет 1421, чтобы начислять на него НДС по лизингу.

    Проблема так и осталась Surprised

    Как теперь быть, с проводками по НДС?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Июн 27, 2012 15:13:40 Сказали Спасибо❤   

    Жанна говорит:
    Проблема так и осталась

    Как теперь быть, с проводками по НДС?

    Предлагаю как вариант:
    1.Не брать в зачет сумму НДС указанную в СФ при передачи Камазов в лизинг.(нарушена ст.263 п.10 НК РК).
    2.А затем при лизинговых платежах:
    1.Дт 1420-Кт 4150- 12 у.е.(начислен НДС).
    2.Дт 4150-Кт 1030-112 у.е.(оплата лизингового платежа с учетом НДС).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Июн 27, 2012 15:36:46   

    esiphi,

    То есть получится, что сумма общая без НДС, мне нужно будет показать в реестре один раз, а в дальнейшем уже указывать в самой 300ф.?
    И как вы написали во втором варианте, начислять ндс до истечение срока лизинга Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ИнессаК
    Стажер
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Июн 27, 2012 16:07:18 Сказали Спасибо❤   

    esiphi говорит:
    Обратите внимание на ст.263 п.10 НК РК.Лизингодатель в СФ должен указать размер облагаемого оборота,исходя из общей суммы всех лизинговых платежей, без включения в него НДС.Поэтому считаю,что ему неоходимо дать Вам правильно оформленную СФ,согласно ст.263 п.10 НК РК.

    Для лизингодателя размер облагаемого оборота и составляет стоимость передаваемого предмета лизинга без НДС, так что считаю, что лизингодатель правильно выставил Вам СФ на всю стоимость Камаза.
    Вам предлагаю к сч.1420 (НДС в зачет), создать субсчет, на который отнести всю сумму НДС по полученной СФ от лизингодателя, а ежемесячно сумму НДС подлежащую в зачет, согласно графика, установленного договором лизинга.
    Допустим стоимость Камаза - 3360000 тенге, в т.ч НДС 360000
    Проводки:
    Дт 2410 - кт 4150 - 3000000 тенге
    Дт 1420/субсчет - Кт 4150 - 360000 тенге
    Дт 1420/ в зачет - Кт 1420/субсчет -10 000 тенге (при ежемесячном погашении 93 333 тенге, в т.ч. НДС 10 000)
    Проводки без учета вознаграждения.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Июн 27, 2012 16:17:58   

    ИнессаК,

    Хорошо, это понятно!

    Например субсчет поставим "1421"

    Дт. 1420-Кр.4150-полученный НДС по счет фактуре
    Дт.1421-Кр.1420-закрытие при исчисление по графику

    А что же тогда делать, если мы квартально закрываем закрытие месяца по НДС. Вся сума НДС автоматический закроется по счет 1420. А нам же ее частями закрывать необходимо. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ИнессаК
    Стажер
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Июн 27, 2012 16:34:11   

    Вы имеете ввиду закрытие месяца в 1С8?
    Отключить автоматическое закрытие счета 1420 в списке выполняемых действий документа "Закрытие месяца"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Июн 27, 2012 16:39:15   

    ИнессаК,

    Тогда получается что счета НДС "3130" , "1420", будут висеть в сальдо Smile
    Конечно лучше бы они перекрывались. Smile

    Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

    esiphi,

    У Вас, есть что нибудь еще, что можно сделать? Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4624 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Июн 27, 2012 17:39:23 Сказали Спасибо❤   

    Жанна говорит:
    Тогда получается что счета НДС "3130" , "1420", будут висеть в сальдо

    Жанна, "отключить автоматическое закрытие" не означает, что надо просто отключить и ничего больше не делать.
    Надо сделать нужные проводки ручками, например, бухгалтерской справкой.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Июн 27, 2012 17:42:18   

    Рита,

    Да, смотрю другого варианта,уже нет)

    Добавлено спустя 54 секунды:

    Всем, спасибо большой, за уделенное время! Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1306 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пт Июн 29, 2012 01:31:43   

    Куда катимся? Для чего вообще автоматизация?..

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пт Июн 29, 2012 18:27:31   

    С. Ромазанов,

    Возможно укатились!)
    Вы что то хотели добавить к теме? У вас есть хороший ответ? Была бы признательна! Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4624 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пт Июн 29, 2012 19:15:20   

    Жанна, чтобы получить от С. Ромазанов, ответ по существу, надо отправить ему в личку рег. номер вашей 1С.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Июл 02, 2012 10:30:45   

    Рита,

    Спасибо Рита!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    gusena
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Июл 13, 2012 17:45:28   

    Здравствуйте! Подскажите проводки по лизингу, у меня ситуация обратная: ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ мне совсем не дал счет-фактуру, говорит положено только на лизинговые платежи. Я оприходовала по акту приему-передачи Дт2410-Кт4150 на сумму 5 000 000, теперь по договору в тот же день как был передан предмет лизинга, нами оплачен лзнговый платеж 15 % от суммы 750 000 тенге и на эту сумму ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ выписал счет-фактуру с НДС (80 357 тенге). Здесь мне непонятно следующее, повторю проводки:
    Дт2410-Кт4150 5 000 000 акт приема-передачи
    Дт4150-Кт3310 669 643 оборот по счет-фактуре
    Дт1420-Кт3310 80 357 НДС по счет-фактуре,
    т.е. сумма НДС не закрывает сумму долга на счете 4150 и в итоге после совершения всех лизинговых платежей на счете 4150 останется висеть сумма НДС 535 714 тенге, так как НДС включен в сумму лизинга? Что не так?

    Добавлено спустя 28 минут 40 секунд:

    Надеюсь на комментарии, кроме того, если по умолчанию выделить НДС на отдельный счет 1421, то при сверке общая сумма лизинга будет другая получается? Может кто узнавал в компетентных источниках, подскажите.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4624 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Июл 16, 2012 12:36:51   

    gusena говорит:
    ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ мне совсем не дал счет-фактуру, говорит положено только на лизинговые платежи. Я оприходовала по акту приему-передачи Дт2410-Кт4150 на сумму 5 000 000, теперь по договору в тот же день как был передан предмет лизинга, нами оплачен лзнговый платеж 15 % от суммы 750 000 тенге и на эту сумму ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ выписал счет-фактуру с НДС (80 357 тенге).

    Неправ ваш лизингодатель:
    Статья 263 НК говорит:
    10. В счете-фактуре, выписываемом лизингодателем на передаваемый им предмет лизинга, размер облагаемого оборота указывается исходя из общей суммы всех лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга без включения в него суммы вознаграждения и налога на добавленную стоимость.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aleka
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Июн 11, 2013 16:42:30   

    Жанна, Здравствуйте, Жанна! У меня такая же ситуация как у вас. Мне нужна ваша помощь. Помогите пожалуйста!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Фиалка
    Коллега
    Спасибки: +25 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Ср Дек 25, 2013 15:21:40   

    Добрый день, коллеги,

    хотела услышать мнение профессионалов по данному вопросу:
    Как Вы считаете: выплаты по сумме основного долга по финансовому лизингу следует отражать в части инвестиционной или в части финансовой деятельности при формировании ф.3 ФО "Отчет о движении ДС"?
    По вознаграждению понятно - это операционная часть,
    а вот денежные расчеты по основному платежу: с одной сторны оплата произведена за приобретеные ОС - инвестиционная деятельность, с другой стороны финансовый лизинг (аналог кредита, займа) - финансовая деятельность?
    Спасибо!

    Добавлено спустя 59 минут 28 секунд:

    я предлагаю отражать в Разделе финансовая деятельность в строке "прочие платежи"
    "цитата" – указывается сумма прочих платежей, связанных с финансовыми операциями организации. В этой строке могут отражаться, например, лизинговые платежи, уплачиваемые организацией.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz