| В какой строке формы 100 отразить возврат?
|
|
|
|
#1 Вс Фев 10, 2013 13:20:14
|
|
|
В 2012 году продали товар на сумму 45000 тенге, затем нам этот товар вернули. Нашей организацией выписана "-" счет фактура, где отразить данную сумму в 100 форме в строке 100.00.01 уменьшить сумму дохода на стоимость возврата 45000? Заранее спасибо)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 28, 2014 13:59:20
|
|
|
Добрый день!!! У нас в течение года были возвраты от покупателе и мы возвращали товар поставщику. Подскажите в каких строках формы 100 отразить возврат от покупателя и возврат поставщику?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 28, 2014 14:58:23
|
|
|
| Таня К говорит: |
|
каких строках формы 100 отразить возврат от покупателя и возврат поставщику? |
Предлагаю:
1.Стр.100.00.001-возврат проданных товаров(сч.6020-со знаком минус) т.е.доход от реализации товаров уменьшится на сумму возвратов).за 2013 г
2.В стр.100.00.009III А-возврат поставщику т.е.из приобретенной суммы товаров необходимо минусовать стоимость товара возвращенного поставщику.за 2013 г.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 28, 2014 15:48:33
|
|
|
А я считаю, что возвраты должны показываться в в строке 100.00.022
Правила составления налоговой отчетности
(декларации) по корпоративному подоходному налогу (форма 100.00)
говорит: |
в строке 100.00.022 указывается сумма корректировок доходов и вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса. Определяется как разница строк 100.00.022 I и 100.00.0202 II (100.00.022 I – 100.00.022 II):
в строке 100.00.022 I указывается сумма корректировки доходов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса;
в строке 100.00.022 II указывается сумма корректировки вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса.
|
Добавлено спустя 7 минут 29 секунд:
А в ст.132 как раз и говорится про возвраты
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 28, 2014 16:12:57
|
|
|
Svetlana.B, объединила две темы.
Там в посте 2 ссылки на ранние обсуждения.
Возвраты в течение года по ТМЗ, приобретенным в течение этого же года, не отражаются отдельно. Т.к. в НУ вы составляете ТМЗ на конец периода по состоянию на 31.12.2013г.
Возвраты по ТМЗ, приобретенным в прошлых годах - показываем
| Svetlana.B говорит: |
|
в строке 100.00.022 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 28, 2014 16:15:23
|
|
|
Омарова Д.М., я остаюсь при своем мнении, т.к. и в 300.00 я все возвраты, независимо от периода, отражаю в корректировках.
Мне так и сверку 300.00 и 100.00 легче производить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Мар 28, 2019 17:50:33
|
|
|
В 2018 был возврат продавцу ТМЗ на сумму 10866 когда ставим в строку 100.00.022 II 10866, то некорректно увеличивается убыток на 10866. Где правильно отразить данную сумму?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 28, 2019 18:08:10
|
|
|
Да, надо с минусом ставить, потому что включив в строку 100.00.009 III, вы уже отнесли эту сумму на вычеты, а вам теперь вычеты надо уменьшить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 28, 2019 18:15:49 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Да, форма 100 так составлена, что на самом деле у вас не вычеты уменьшатся, а увеличится налогооблагаемый доход и сумма из строки 100.00.022 учтется дальше в строке 100.00.025.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
