Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Заполнение 101.02

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Какой последний срок сдачи расчета су...
Заполнение 100 после сдачи 300 ликвидационной
Корректировка после сдачи декларации
Приходят не все уведомления после сдачи декларации
31.03.10 г. не сдали расчет после сдачи декларации


	На главную Энциклопедия Баланса »

Заполнение 101.02 - после сдачи декларации.

Valentinka Резидент Баланса Спасибки: +56 Профиль Личное сообщение

#1 Ср Апр 17, 2013 20:47:14

Уважаемые профи, проверьте пожалуйста правильность заполнения формы 101.02. сдаю впервые. начиталась ст 141. и немного в голое каша. Исходные данные 100.00 - КПН за 2012 г. - 428 853,00 101.01 - расчет ДО сдачи - 316 800,00, ежемесячно платили 79200 (янв. фев. март 2013) теперь заполняем 101.02 - После сдачи. стр 101.02.001 - 428 853,00 101.02.001 I - 428 853,00 101.02.002 - 321 640,00 ( 428853,00*3/4) 101.02.004 - 35 738,00 (321 640 / 9) со стр. 101.02.005 - ничего не заполняю. Правильно или нет? И вопрос по применению пункта 7 ст. 141 - получается он предусмотрен на тот случай, если вдруг субъект понесет убытки в отчетном периоде. в данном случае 2013 г. Так? И правильно ли понимаю "предыдущий налоговый период" - в моем случае сегодня это будет 2012 год. Так? Заранее всем спасибо. Жду ответов и комментариев Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду: и в дополнение. А вдруг если прибыль в 2013 году будет меньше? что тогда делать? в п. 8 ст. 141 написано, что значения не могут быть отрицательными. А как же тогда ??? Получается, даже если убыток получишь авансовые все равно расчитать и сдать. и оплатить, а потом на лицевом будет переплата .

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#2 Чт Апр 18, 2013 08:05:53 Сказали Спасибо❤

Valentinka говорит:

101.02.004 - 35 738,00 (321 640 / 9)
со стр. 101.02.005 - ничего не заполняю.

Верно,согласно ст.141 п.6 НК РК.

Valentinka говорит:

А вдруг если прибыль в 2013 году будет меньше? что тогда делать?

.
В данной ситуации,соглано ст.141 п.8 НК РК,Вы можете до 20.12 2013 г.дать доп.ф.101.02 на уменьшение суммм авансовых платежей по КПН.
Если ожидаемые расчеты КПН в сторону уменьшения:
1.До 20.04.2013- минус, не более 321 640 тг.
2.До 20.05.2013- минус, не более 283 902 тг.(321640-35738).
3.До 20.06.2013- минус, не более 250 154 тг.(321640-35738-35738).
и т.д. до 20.12.2013 г.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

bota2012 Резидент Баланса Спасибки: +24 Профиль Личное сообщение

#3 Вт Май 21, 2013 12:49:15

Уважаемые бухгалтера, добрый день, проверьте пожалуйста правильность заполнения формы 101.02. сдаю впервые. Исходные данные 100.00 - КПН за 2012 г. - 6 000 000 101.01 - расчет ДО сдачи - 1500 000, ежемесячно платили 500 000 (янв. фев. март 2013) теперь заполняем 101.02 - После сдачи. стр 101.02.001 - 8 500 000 101.02.001 I - 8 500 000 101.02.002 - 6 375 000 ( 8 500 000*3/4) 101.02.004 - 708335 ( 6375000 / 9) со стр. 101.02.005 - ничего не заполняю. Правильно или нет?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мырзабаева Б.М. Резидент Баланса Спасибки: +128 Профиль Личное сообщение

#4 Вт Май 21, 2013 13:20:45

Согласно пункту 6 статьи 141 Налогового кодекса

Цитата:

Сумма авансовых платежей по КПН, подлежащая уплате за период после сдачи декларации по КПН за предыдущий налоговый период, исчисляется в размере трех четвертых от суммы КПН, исчисленного за предыдущий налоговый период.

Соответственно расчет будет следующим:
АП (после сдачи ф. 100.00) = 6000 000 х 3 /4 = 4 500 000

Заполняем:
101.02.001 (Исчисленная сумма КПН за предыдущий период) - 6 000 000
101.02.001 I - 6 000 000
101.02.002 (Сумма АП подлежащая уплате) - 4 500 000
101.02.004 (Сумму ежемесячных платежей) - 500 000 (4 500 000 / 9)

С 101.02.005 по 101.02.009 - не заполняется, так как данный раздел предусмотрен для тех случаев, когда в прошлом периоде возникает убыток.

Вопрос: откуда у вас сумма 8500 000?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#5 Вт Май 21, 2013 13:24:54

bota2012 говорит:

стр. 101.02.005 - ничего не заполняю.

Верно. Даный раздел заполняется налогоплательщиком, который соответствует требованиям ст.141 п.7 НК РК.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

bota2012 Резидент Баланса Спасибки: +24 Профиль Личное сообщение

#6 Вт Май 21, 2013 13:33:47

Мырзабаева Б.М. говорит:

Согласно пункту 6 статьи 141 Налогового кодекса

Цитата:

Сумму КПН 6,0 мы взяли для расчета 101,01 примерную,
а 8,5 сумма фактическая,
что делать с расчетом 101,02 ?

Добавлено спустя 1 минуту 31 секунду:

Или сдать расчет
Соответственно расчет будет следующим:
АП (после сдачи ф. 100.00) = 6000 000 х 3 /4 = 4 500 000

Заполняем:
101.02.001 (Исчисленная сумма КПН за предыдущий период) - 6 000 000
101.02.001 I - 6 000 000
101.02.002 (Сумма АП подлежащая уплате) - 4 500 000
101.02.004 (Сумму ежемесячных платежей) - 500 000 (4 500 000 / 9)
а потом сдать допик ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мырзабаева Б.М. Резидент Баланса Спасибки: +128 Профиль Личное сообщение

#7 Вт Май 21, 2013 13:48:56 Сказали Спасибо❤

bota2012 говорит:

а 8,5 сумма фактическая

тогда расчет делает по фактической сумме 8500 000

bota2012 говорит:

стр 101.02.001 - 8 500 000
101.02.001 I - 8 500 000
101.02.002 - 6 375 000 ( 8 500 000*3/4)
101.02.004 - 708335 ( 6375000 / 9)

Данный расчет будет верным.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

naruto.aiman Инженер знаний Спасибки: +285 Профиль Личное сообщение

#8 Вт Май 21, 2013 14:43:25

bota2012, разве фно 101.02 не сдается до 20 апреля?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Карина Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#9 Ср Май 22, 2013 11:48:51

Нужно ли сдавать 101.02, если ТОО открыто в 2012 г. Но деятельность началась только с 2013 г. Я думаю, что нет, согласно статьи 141 п.2. п/п 1,2. Правильно ли я думаю?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Омарова Д.М. Эксперт-модератор Спасибки: +1420 Профиль Личное сообщение

#10 Ср Май 22, 2013 12:13:36 Сказали Спасибо❤

Карина говорит:

Правильно ли я думаю?

правильно.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Карина Резидент Баланса Спасибки: +33 Профиль Личное сообщение

#11 Ср Май 22, 2013 12:16:30

Омарова Д.М., Спасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Tais Резидент Баланса Спасибки: +72 Профиль Личное сообщение

#12 Пн Мар 26, 2018 15:14:08

Уважаемые бухгалтера! Наше предприятие впервые сдает 101.02. За 2017 год убыток. Какую строку 101.02.002 или 101.02.005 мне заполнить? Склоняюсь к последней. С уважением. Добавлено спустя 8 минут 17 секунд: Допустим в форме 101.01 я указала предполагаемый доход 24 000 тенге, ежемесячный 2000, то в 101.02 какие начисления указать? 101.02.005 - 24 000 101.02.007 - 18 000 101.02.009 - 2000

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

bagira Резидент Баланса Спасибки: +23 Профиль Личное сообщение

#13 Пт Ноя 23, 2018 11:36:05

Добрый день! Какие строки заполнить в расчет 101.02 Дополнительный до 31 декабря, нужно увеличить на 70000... подскажите пожалуйста

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#14 Пт Ноя 23, 2018 11:39:41

bagira говорит:

Какие строки заполнить в расчет 101.02 Дополнительный до 31 декабря

.
Предлагаю:
Стр.100.02.004-70 000 тг.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

angel051054 Резидент Баланса Спасибки: +148 Профиль Личное сообщение

#15 Пт Ноя 23, 2018 13:17:09

esiphi говорит:

Предлагаю:
Стр.100.02.004-70 000 тг.

верно

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz