| Строка 100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?
|
|
|
|
#1 Сб Мар 28, 2015 22:38:08
|
|
|
| Виталия говорит: |
|
тогда в строку 100.00.009 III A я ставлю 8000? правильно? |
в строке 100.00.022 указывается сумма корректировок доходов и вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 НК
Доходы или вычеты подлежат корректировке в случаях:
1) полного или частичного возврата товаров;
2) изменения условий сделки;
3) изменения цены, компенсации за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
4) скидки с цены, скидки с продаж;
5) изменения суммы, подлежащей оплате в национальной валюте за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги, исходя из условий договора;
6) списания требования, по которому корректировка дохода производится в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Мар 30, 2016 13:13:59
|
|
|
В строку 100.00.022 II ставите с плюсом. В строке 100.00.022 стоит формула 100.00.022 I -100.00.022 II, если у вас строка 100.00.022 I < строки 100.00.022 II, будет минус в строке 100.00.022.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 30, 2016 13:28:18
|
|
|
| Елена Ивановна говорит: |
|
возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом? |
Предлагаю:
100.00.022 I- с минусом
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Мар 30, 2016 15:49:09
|
|
|
esiphi, Добрый день! Сейчас читаю эту тему и понимаю, что отправила 100 неправильно заполнив строки. Ситуация такая: в 2013 году были выполнены работы, в 2015 было изменение условий сделки. В связи с чем выставлена дополнительная счет фактура. Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. Сумма НОД не меняется,но... Наверное так? Заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 30, 2016 17:49:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
|
esiphi, Добрый день! Сейчас читаю эту тему и понимаю, что отправила 100 неправильно заполнив строки. Ситуация такая: в 2013 году были выполнены работы, в 2015 было изменение условий сделки. В связи с чем выставлена дополнительная счет фактура. Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. Сумма НОД не меняется,но... Наверное так? Заранее спасибо. |
| Цитата: |
|
Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. |
Просто вычли из дохода и все?
| Цитата: |
|
А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. |
Да, нужно было сделать так.
Прочтите еще раз правила заполнения этих строк:
| Цитата: |
|
в строке 100.00.022 I указывается сумма корректировки доходов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса; |
В соответствии со статьей 131 Налогового кодекса корректировка это увеличение или уменьшение размера дохода или вычета отчетного налогового периода в пределах суммы ранее признанного дохода или вычета в установленных статьей 132 Налогового кодекса.
Таким образом, сумма изменений условий сделки 2013г., отраженная в бухгалтерском учете в 2015 году на основании Правил включается в строку Декларации 100.00.022 I «Корректировка доходов» - с минусом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 16, 2017 14:42:19
|
|
|
| esiphi говорит: |
Елена Ивановна говорит:
возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом?
Предлагаю:
100.00.022 I- с минусом
С ув. |
Почему при возврате поставщику корректировку ставим в стр.100.00.022I корректировка доходов с минусом? Может стр.100.00.022II корректировка вычетов с минусом? Стр.100.00.022 с плюсом, при условии что стр.100.00.022I< строки 100.00.022 II.
Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
