Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Уведомление по камеральному контролю....
    Как правильно отреагировать на уведом...
    увед по камеральному контролю, расхождение м/у 100.00 и 200.00 на 2 тенге
    Ответ на уведомление по камеральному контролю
    Сроки ответа на уведомление по камеральному контролю
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Уведомление по камеральному контролю по форме 300, 7 и 8 приложение - расхождение с покупателями     
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Май 12, 2018 00:50:23   

    Добрый день. Сегодня пришло веселое уведомление по камеральному контролю 300 формы. Если на 8 приложение я написала что счет фактуры были загружены по дате выписки электронной или бумажной счет фактуре. То вот в 7 приложение ступор! Получается мы при реализации продукции допустим 31.03.2017 года, выписали счет фактуру 01.04.2018 года. При заполении 7 приложения мы должны были загружать счет фактуры за 01 апреля при сдаче 1 квартала 2017г? Если нет, то и ндс начисленный за 1 квартал не пойдет, а так пришла камералка. Что делать? Подскажите пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс Мневис
    Сертификат Гособразца
    Спасибки: +900 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Сб Май 12, 2018 17:52:59   

    Рано, если честно не понял вас. При чем при реализации когда вы выписали счет-фактуру, если дата оборота по реализации 31.03.2017 г.?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Сб Май 12, 2018 23:06:31   

    Алекс Мневис, При реализации мы выписываем счет фактуры 01,04,2018 года, дата оборота 31.03.2018 года. В декларацию 07 приложения они должны попасть в 1 квартале или во 2 квартале.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс Мневис
    Сертификат Гособразца
    Спасибки: +900 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вс Май 13, 2018 07:48:56 Сказали Спасибо❤   

    Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) согласно приказу Министра финансов Республики Казахстан от «31» октября 2016 года № 579 в форме 300.07 отражаются счета-фактуры, дата совершения оборота по реализации по которым приходится на отчетный налоговый период. Следовательно, если дата оборота за 1 квартал, то в первом квартале и показываете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вс Май 13, 2018 20:29:33   

    Алекс Мневис, тогда не пойму, пришло уведомление с НК. При просмотре каждого клиента, получается я реализацию показала в 1 квартале, но так как счета фактуры выписаны 01.04.2018 годом, покупатели показали данные счета фактуры во 2 квартале. Как теперь ответить на уведомление, что я сдавала отчет за 1 квартал и в 7 приложение заполняла по дате совершения оборота, а клиенты заполнили у себя 8 приложение по дате выписки счетов фактур. Таким образом, расхождений нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1477 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вс Май 13, 2018 21:53:23 Сказали Спасибо❤   

    Рано говорит:
    допустим 31.03.2017 года, выписали счет фактуру 01.04.2018 года.

    Действительно непонятно, по какому году пришло уведомление и можно как-то текст его написать?

    Рано говорит:
    При реализации мы выписываем счет фактуры 01,04,2018 года, дата оборота 31.03.2018 года. В декларацию 07 приложения они должны попасть в 1 квартале или во 2 квартале.

    в 1 квартале
    https://pro1c.kz/hotline/komitet-gosudarstvennykh-dokhodov/v-kakom-otchetnom-periode-otrazit-v-deklaratsii-po-nds-fno-300-00-i-300-08-priobretenie-esli-soversh/
    Цитата:
    Таким образом, в случае если дата совершения оборота 25 декабря 2017 года, а счет-фактура выписан 5 января 2018 года, то поставщик товаров, работ, услуг отразит данную счет-фактуру одновременно в Декларации по НДС (форма 300.00) и в Реестре счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам в течение отчетного налогового периода (форма 300.07) в 4 квартале 2017 года.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вс Май 13, 2018 22:50:49   

    anginaa, извеняюсь, в попыхах в датах запуталась. Реализация 31.03.2017, счет фактура 01.04.2018 год.В декларации указала в 1 квартале, но пришел увед с НК, что с покупателем не сходиться ндс, что идет занижения ндс с реализации при проверке во 2 квартале. Так как клиент сдал за 2 кв 2017 год и эти все счета фактуры отразил во 2 квартале, а они у меня прошли в 1 кв 2017 по дате совершения оборота. Я почитала сообщение от Алекс Мневис, и поняла что сделала все правильно, но тогда вопрос откуда уведомление с НК, как они проверяют.

    Добавлено спустя 5 минут 37 секунд:

    Рано говорит:
    Реализация 31.03.2017, счет фактура 01.04.2017 год.
    . Точно с этим уведом не отдохнула. Так как у 59 клиентов не сошелся оборот и ндс.
    1. У одних дата оборота 31.03.2017, сч ф 01.04.2017 отразила в 1 квартале
    2.Дата оборота 30.06.2018, сч фактура 01.07.2017 год отразила во 2 квартале.
    Теперь пришло "письмо счастья" что не сходиться сумма реализации и идет занижения ндс. Я с перепугу подумала что неправтлно сдала 300.00 форму. А теперь разобравшись благодаря вам, не пойму, откуда сотрудники НК берут цифры, как происходит сверка.

    Добавлено спустя 10 минут 22 секунды:

    anginaa, пишу текст:
    Период охваченный камеральным контролем 01.04.2017-30.06.2017 год.
    1. Занижение сумм НДС по реализованным товарам,работам и услугам, установлено при сверке с данными ваших покупателей.
    Сумма нарушения 13 899 519 тенге
    Сумма ндс по приобретенным товаром, работам и услугам,отраженная вашими покупателями в реестре 300.08 - 171 682 099 тенге
    Сумма ндс по реализации товаров работ и услуг отраженная вами в реестре 300.07 - 157 782 580 тенге.
    Прилагается список контрагентов
    В списке в первой графе сумма ндс из формы 300.07, во второй графе ИНН покупателя, в третей граафе сумма ндс из реестра 300.08 у покупателя.
    Проверила всех контрагентов. Данные суммы у меня были отражены в 300.07 в 1 квартале 2017 года, а у клиента получается во 2 квартале 2017.
    Посветила проверке все выходные. С перепугу хотела допиком сдать, но так как получается что в первом квартале необходимо сторнировать 1097 счетов фактур, а потом провести во 2 квартале 1097 счетов фактур. успокоилась)))) Начала к вам девочки писать))) Думаю, ну отупела я, как могла сдавать так отчеты)))

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс Мневис
    Сертификат Гособразца
    Спасибки: +900 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Май 14, 2018 05:27:29   

    Рано говорит:
    но тогда вопрос откуда уведомление с НК, как они проверяют.

    Это еще не вопрос, больше волнует п. 4 ст. 96 НК - непонятный для меня... А так по логике представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения. У нас аналогичное уведомление.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Май 14, 2018 11:51:47   

    Рано, согласна с
    Алекс Мневис говорит:
    представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +593 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Май 14, 2018 13:16:04   

    Алекс Мневис говорит:
    представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения.

    Как будто в налоговой не знают причину. Что они хотели то. Если поставщик отражает по дате реализации, а покупатель по дате счет-фактуры. Как может камеральный контроль сойтись? Закидали уже всех своими уведомлениями абсурдными.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz