| Уведомление по камеральному контролю по форме 300, 7 и 8 приложение - расхождение с покупателями
|
|
|
|
#1 Сб Май 12, 2018 00:50:23
|
|
|
Добрый день. Сегодня пришло веселое уведомление по камеральному контролю 300 формы. Если на 8 приложение я написала что счет фактуры были загружены по дате выписки электронной или бумажной счет фактуре. То вот в 7 приложение ступор! Получается мы при реализации продукции допустим 31.03.2017 года, выписали счет фактуру 01.04.2018 года. При заполении 7 приложения мы должны были загружать счет фактуры за 01 апреля при сдаче 1 квартала 2017г? Если нет, то и ндс начисленный за 1 квартал не пойдет, а так пришла камералка. Что делать? Подскажите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Май 12, 2018 17:52:59
|
|
|
Рано, если честно не понял вас. При чем при реализации когда вы выписали счет-фактуру, если дата оборота по реализации 31.03.2017 г.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Май 12, 2018 23:06:31
|
|
|
Алекс Мневис, При реализации мы выписываем счет фактуры 01,04,2018 года, дата оборота 31.03.2018 года. В декларацию 07 приложения они должны попасть в 1 квартале или во 2 квартале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вс Май 13, 2018 07:48:56 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) согласно приказу Министра финансов Республики Казахстан от «31» октября 2016 года № 579 в форме 300.07 отражаются счета-фактуры, дата совершения оборота по реализации по которым приходится на отчетный налоговый период. Следовательно, если дата оборота за 1 квартал, то в первом квартале и показываете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Май 13, 2018 20:29:33
|
|
|
Алекс Мневис, тогда не пойму, пришло уведомление с НК. При просмотре каждого клиента, получается я реализацию показала в 1 квартале, но так как счета фактуры выписаны 01.04.2018 годом, покупатели показали данные счета фактуры во 2 квартале. Как теперь ответить на уведомление, что я сдавала отчет за 1 квартал и в 7 приложение заполняла по дате совершения оборота, а клиенты заполнили у себя 8 приложение по дате выписки счетов фактур. Таким образом, расхождений нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Май 13, 2018 21:53:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Рано говорит: |
|
допустим 31.03.2017 года, выписали счет фактуру 01.04.2018 года. |
Действительно непонятно, по какому году пришло уведомление и можно как-то текст его написать?
| Рано говорит: |
|
При реализации мы выписываем счет фактуры 01,04,2018 года, дата оборота 31.03.2018 года. В декларацию 07 приложения они должны попасть в 1 квартале или во 2 квартале. |
в 1 квартале
https://pro1c.kz/hotline/komitet-gosudarstvennykh-dokhodov/v-kakom-otchetnom-periode-otrazit-v-deklaratsii-po-nds-fno-300-00-i-300-08-priobretenie-esli-soversh/
| Цитата: |
|
Таким образом, в случае если дата совершения оборота 25 декабря 2017 года, а счет-фактура выписан 5 января 2018 года, то поставщик товаров, работ, услуг отразит данную счет-фактуру одновременно в Декларации по НДС (форма 300.00) и в Реестре счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам в течение отчетного налогового периода (форма 300.07) в 4 квартале 2017 года. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вс Май 13, 2018 22:50:49
|
|
|
anginaa, извеняюсь, в попыхах в датах запуталась. Реализация 31.03.2017, счет фактура 01.04.2018 год.В декларации указала в 1 квартале, но пришел увед с НК, что с покупателем не сходиться ндс, что идет занижения ндс с реализации при проверке во 2 квартале. Так как клиент сдал за 2 кв 2017 год и эти все счета фактуры отразил во 2 квартале, а они у меня прошли в 1 кв 2017 по дате совершения оборота. Я почитала сообщение от Алекс Мневис, и поняла что сделала все правильно, но тогда вопрос откуда уведомление с НК, как они проверяют.
Добавлено спустя 5 минут 37 секунд:
| Рано говорит: |
|
Реализация 31.03.2017, счет фактура 01.04.2017 год. |
. Точно с этим уведом не отдохнула. Так как у 59 клиентов не сошелся оборот и ндс.
1. У одних дата оборота 31.03.2017, сч ф 01.04.2017 отразила в 1 квартале
2.Дата оборота 30.06.2018, сч фактура 01.07.2017 год отразила во 2 квартале.
Теперь пришло "письмо счастья" что не сходиться сумма реализации и идет занижения ндс. Я с перепугу подумала что неправтлно сдала 300.00 форму. А теперь разобравшись благодаря вам, не пойму, откуда сотрудники НК берут цифры, как происходит сверка.
Добавлено спустя 10 минут 22 секунды:
anginaa, пишу текст:
Период охваченный камеральным контролем 01.04.2017-30.06.2017 год.
1. Занижение сумм НДС по реализованным товарам,работам и услугам, установлено при сверке с данными ваших покупателей.
Сумма нарушения 13 899 519 тенге
Сумма ндс по приобретенным товаром, работам и услугам,отраженная вашими покупателями в реестре 300.08 - 171 682 099 тенге
Сумма ндс по реализации товаров работ и услуг отраженная вами в реестре 300.07 - 157 782 580 тенге.
Прилагается список контрагентов
В списке в первой графе сумма ндс из формы 300.07, во второй графе ИНН покупателя, в третей граафе сумма ндс из реестра 300.08 у покупателя.
Проверила всех контрагентов. Данные суммы у меня были отражены в 300.07 в 1 квартале 2017 года, а у клиента получается во 2 квартале 2017.
Посветила проверке все выходные. С перепугу хотела допиком сдать, но так как получается что в первом квартале необходимо сторнировать 1097 счетов фактур, а потом провести во 2 квартале 1097 счетов фактур. успокоилась)))) Начала к вам девочки писать))) Думаю, ну отупела я, как могла сдавать так отчеты)))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Май 14, 2018 05:27:29
|
|
|
| Рано говорит: |
|
но тогда вопрос откуда уведомление с НК, как они проверяют. |
Это еще не вопрос, больше волнует п. 4 ст. 96 НК - непонятный для меня... А так по логике представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения. У нас аналогичное уведомление.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Май 14, 2018 11:51:47
|
|
|
Рано, согласна с
| Алекс Мневис говорит: |
|
представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Май 14, 2018 13:16:04
|
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения. |
Как будто в налоговой не знают причину. Что они хотели то. Если поставщик отражает по дате реализации, а покупатель по дате счет-фактуры. Как может камеральный контроль сойтись? Закидали уже всех своими уведомлениями абсурдными.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
