Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно составить проводку, чтобы произвести зачет предоплаты за товар (услуги)
|
|
|
|
#1 Чт Дек 24, 2009 23:25:08
|
|
|
помогите правильно составить проводку. в декабре 2008 г. мы произвели предоплату за услуги, в апреле 2009 г.мы забрали товар и рассчитались с ними. Выдали с-ф на полную сумму оплаты, но у меня не получается закрыть сумму.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Дек 24, 2009 23:57:34
|
Сообщить модератору
|
|
Что-то непонятно:
| Айсель говорит: |
|
мы произвели предоплату за услуги, в апреле 2009 г.мы забрали товар |
Будем считать это опечаткой. Пусть, например, речь идет о приобретении товара, суть не меняется.
Д-т 1610 К-т 1030 (на сумму предоплаты) оплата аванса за материалы
Д-т 1330 К-т 3310 (на сумму стоимости материалов без НДС) оприходованы материалы
Д-т 1420 К-т 3310 (на сумму НДС) отнесен в зачет НДС
Д-т 3310 К-т 1610 (на сумму предоплаты) произведен зачет аванса
Если вы работаете в 1С 7.7, то в документе "Поступление материалов" поставьте на вкладке "общие" галочку в окошке "выполнять зачет аванса данным документом" - и у вас зачет будет проведен автоматически.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Дек 28, 2009 23:35:45
|
|
|
добрый день,
может я действительно неправильно написала суть дела.
Напишу как было с самого начала. Мы произвели предоплату в прошлом году (декабрь 2008) (я не смогла взять в зачет сумму расхода, так как они еще не оказали нам полностью рек. услугу - сувениры, и еще, я их не ставлю на приход как товар, потому что это раздаточный материал (подарки клиентам...), после Уже в апреле 2009 года мы полностью прогоняем остаток денег, нам выписывают док, с-ф.
Мои проводки, незнаю почему у меня не закрывается сумма.
Д-т 1610 К-т 1030 (на сумму предоплаты) оплата аванса (в 2008 году)
Д-т 3310 К-т 1030 (на сумму остатка долга перед ними в апреле 2009г)
Д-т 7211 К-т 3310 (услуги сторон.орган- с-ф выписаны апрелем, но внесли в 4 квартале, теряли то находили)
Д-т 1420 К-т 3310 (на сумму НДС) отнесен в зачет НДС
нажимала на кнопку выполнять зачет аванса и закрывала период за 2009, ну не закрывает. Незнаю в чем проблема.
Пожалуйста, помогите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Дек 29, 2009 00:30:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Айсель говорит: |
|
нажимала на кнопку выполнять зачет аванса и закрывала период за 2009, ну не закрывает. Незнаю в чем проблема. |
тут разные причины могут быть, например, основания могут не совпадать, проверьте, у вас в документах "Выписка банка" и "Услуги сторонних организаций" должно быть указано одно и то же "основание".
Замечания по ходу дела:
| Айсель говорит: |
|
я их не ставлю на приход как товар, потому что это раздаточный материал (подарки клиентам...) |
А зря. Это только с 2009 г. вы имеете право относить на вычеты и не облагать НДС "стоимость безвозмездно переданного в рекламных целях товара, в пределах 2 МРП на дату передачи товара" (п.16-1 ст.100 Налогового кодекса)
У вас выполняется это условие - 2 МРП?
Здесь "дата передачи" - имеется в виду дата, когда вы раздаете этот товар своим клиентам.
| Айсель говорит: |
|
с-ф выписаны апрелем, но внесли в 4 квартале |
Не имеете права. Должны внести задним числом и отправить дополнительную Форму 300 за 2 квартал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
