| Заполнение строки 100.00.036 за 2010 год
|
|
|
|
#1 Ср Мар 16, 2011 18:36:37
|
|
|
Подскажите, пожалуйста, заполняю форму 100.00 в кабинете налогоплательщика, в строке 100.00.36 пишется "превышение суммы ндс, относимого в зачет, над суммой начисленного ндс, сложившееся на 01.01.2009г.", скачиваю новые правила, тоже самое пишут, что на 01.01.2009г. как понимать? весь должно быть уже на 01.01.2010г., не так ли? на 01.01.2009г. я уже указывала в 100.00 за 2009 год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Мар 16, 2011 19:05:22 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вы не полностью процитировали правила
| Правила заполнения говорит: |
|
в строке 100.00.036 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года и относимое на вычеты в соответствии с пунктом 13 статьи 100 Налогового кодекса; |
А в п.13 как раз таки о НДС
| Assiya_t говорит: |
|
превышение суммы ндс, относимого в зачет, над суммой начисленного ндс, сложившееся на 01.01.2009г |
| Assiya_t говорит: |
|
на 01.01.2009г. я уже указывала в 100.00 за 2009 год. |
Значит больше не заполняете эту строку в следующих годах.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Мар 16, 2011 19:17:00
|
|
|
а скажите, пожалуйста, если в кпн за прошлый год указали сумму превышения ндс над суммой начисленного ндс, но предприятие не снималось с учета по ндс, то значит не верно заполнили? а в этом году мы как раз снялись с учета по ндс и получается должны были указать эту сумму в этом году?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Мар 16, 2011 19:37:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Assiya_t говорит: |
|
не верно заполнили |
Да, следует откорректировать ф.100 за 2009г.
| Assiya_t говорит: |
|
а в этом году мы как раз снялись с учета по ндс и получается должны были указать эту сумму в этом году? |
Верно. Только внимательнее читаем п.13
| Цитата: |
|
превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты. |
Превышение зачета на 01.01.09г, которое не зачтено в счет платежей и не предъявлено к возврату.
Например:
1.превышение НДС в зачет на 01.01.09 составило 1000 тенге,
2.в течении года часть суммы -500 тенге была зачтена в счет НДС начисленного к уплате на л\с по форме 300 за 2кв.2010г
3.часть суммы - 200 тенге была предъявлена к возврату по оборотам по 0 ставке в декларации ф.300 за 3кв.2010г (возврат был произведен на р/сч в 2011г после проведения проверки).
4.по п.2 ст.230 начислено НДС на остатки ТМЗ и ОС при снятии с учета 01.12.10г, к начислению на л/с по ликвидационной форме 300 за 4кв. вышла сумма 100 тенге
В итоге от суммы 1000 тенге остается сумма на вычет в размере (1000-500-200-100)=200 тенге.
200 тенге и указываете в строке 100.00.036 в 2010г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 16, 2011 19:45:53
|
|
|
спасибо большое, кнопочку нажали!!!
Posted after 3 minutes 37 seconds:
| Елена Т говорит: |
|
Да, следует откорректировать ф.100 за 2009г. |
получается сдаю дополнительную за 2009, заполняю только эту строку со знаком минус, а на декларацию 2010 года никак не влияет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Мар 16, 2011 19:57:13
|
|
|
| Assiya_t говорит: |
|
аполняю только эту строку со знаком минус |
С минусом, но еще такой момент учтите - ведь уменьшится вычет, соответственно должны показать налогооблагаемый доход и доначислить КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Мар 16, 2011 20:05:37
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
С минусом, но еще такой момент учтите - ведь уменьшится вычет, соответственно должны показать налогооблагаемый доход и доначислить КПН. |
а если был убыток за 2009, то не доначисляю, верно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
