| Остаток на вспомогательном счете , что с ним делать? Как отражать в балансе?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Мар 26, 2011 12:00:32
|
|
|
| Zhanna говорит: |
|
У меня по счету 00 повисло сальдо кредитовое. Что с ним делать? Как отразить в балансе? |
Счет "00" применяется только при вводе первоначальных остатков при начале работы в программе.
В балансе он не должен отражаться - так как он забалансовый.
Если повисло сальдо на "00" - значит либо у Вас на начало ввода данных введены неправильные остатки,
либо Вы использовали этот счет в проводках за период (чего соответственно нельзя делать).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Мар 26, 2011 12:08:51
|
|
|
Я сделала за период проводки Кт 00 Дт 1350, отразила добытый песок на карьере. Потом Дт 1310.1 Кт 1350 переместила его с карьера на склад.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Мар 26, 2011 12:12:46
|
|
|
| Zhanna говорит: |
|
Я сделала за период проводки Кт 00 Дт 1350 |
| Raybek говорит: |
Счет "00" применяется только при вводе первоначальных остатков при начале работы в программе.
В балансе он не должен отражаться - так как он забалансовый. |
Потому что "Принцип двойной записи", а "00" - забалансовый счет.
И вообще проводка по добыче неправильная, предлагаю варианты:
Дт1320 - Кт8110 (если это основное производство и песок в дальнейшем не перерабатывается)
Дт1310 - Кт8210 (если песок подлежит дальнейшей переработке после добычи)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Мар 26, 2011 12:29:35
|
|
|
| Zhanna говорит: |
|
Прошу прощения за тупость, но теперь Кт остаток на 8110... С ним-то что сделать? |
На 8110 собираются производственные затраты, которые Вы потерпели при добыче песка.
Как то: зарплата производственных рабочих; амортизация техники, использованной при добыче и т.д.
Кстати при добыче в проводке Дт1320-Кт8110 Вы указываете в сумме ПЛАНОВУЮ себестоимость.
В конце месяца
- на дебете 8110 - у Вас будут собраны затраты по производству.
- а на кредите 8110 - плановая себестоимость выпущенной готовой продукции.
Естественно будет сальдо на конец месяца по счету 8110.
Вот тут и начинается самый геморр 
Путем корректировочных проводок, как то: Дт1320-Кт8110, Дт7010-Кт1320 (Вы же успеете еще продать например выпущенный по плановой себестоимости песок или спиать) и т.д,
счет 8110 закрывается
и в итоге мы получаем ФАКТИЧЕСКУЮ себестоимость выпущенной продукции.
Posted after 2 minutes 2 seconds:
Тут еще по производству много нюансов может возникнуть, если например у Вас выделены вспомогательные производства, учитываемые на счете 8310 или есть накладные расходы, учитываемые на счете 8310.
Короче надо учить мат.часть касаемо производства.
Posted after 2 minutes 10 seconds:
Если есть еще незавершенное производство (сырье в промежуточной фазе обработки до готовой продукции), то еще надо оценивать незавершенку и в конце месяца переносить ее на счет 1340, а в начале следующего месяца опять на 8110.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Мар 26, 2011 12:35:57
|
|
|
А можно сразу Дт 7010 Кт8110 ? Часть песка уже продана, остаток на счете 1310,1. Счет 1320 у меня закрыт, я же с него переместила на 1310,1...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Мар 26, 2011 12:36:15
|
|
|
| Raybek говорит: |
|
есть накладные расходы, учитываемые на счете 8310. |
Извиняюсь опечатка - на 8410
Posted after 2 minutes 30 seconds:
| Zhanna говорит: |
|
А можно сразу Дт 7010 Кт8110 ? Часть песка уже продана, остаток на счете 1310,1. Счет 1320 у меня закрыт, я же с него переместила на 1310,1... |
Советую Вам сначала детально разработать Всю схему учета производства на Вашем предприятии, а так кусками и моментами - не то по моему.
Например в таком виде:
1. Добыча песка на карьере: Дт1320-Кт8110
2. Зарплата рабочих: Дт8110-Кт3350
И т.д.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Мар 26, 2011 12:44:54
|
|
|
Производства как такового нет. Нет техники, нет официально рабочих. Есть карьер, с которого тянут песок непонятно чем и кем. Бухучет не велся по сути. Теперь в 2010 г. показали якобы добычу 5000 м3 и продажу 1500 м3, на приходе песка не было, соответственно продажа тоже некорректная. Моя задача - сдать годовой. Вот и парюсь...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
